145. löggjafarþing 2015–2016.	2. uppprentun.

Þingskjal 1522 — 589. mál.	Leiðrétting.

2. umræða.

Breytingartillaga

við frumvarp til laga um breytingu á lögum um fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002,
með síðari breytingum (eigið fé, könnunar- og matsferli,
vogunarhlutfall, valdheimildir o.fl.).

Frá efnahags- og viðskiptanefnd.

1.	Við 1. gr.

a.	Í stað orðsins hlutafélagalaga" í 6. tölul. 1. efnismgr. komi: laga um hlutafélög.

b.	13. tölul. 1. efnismgr. orðist svo: Félag í hliðarstarfsemi: Félag sem hefur að megin
starfsemi að sjá um þjónustu sem er til viðbótar við meginstarfsemi eins eða fleiri fjármálafyrirtækja, t.d. gagnavinnsluþjónustu, umsjón með fasteignum eða aðra þjón
ustu sem samrýmist starfsemi fjármálafyrirtækja.

c.	34. tölul. 1. efnismgr. orðist svo: Hæft fjármagn: Samtala eiginfjárgrunnsgerninga þáttar 1 skv. 84. gr. a og 84. gr. b og eiginfjárgrunnsgerninga þáttar 2 skv. 84. gr. c sem að hámarki nema þriðjungi af eiginfjárgrunnsgerningum þáttar 1, ásamt frá
dráttarliðum skv. 85. gr.

d.	36. tölul. 1. efnismgr. orðist svo: Veltubók: Allar stöður í fjármálagerningum og hrá
vörum sem fjármálafyrirtæki heldur, annaðhvort vegna veltuviðskipta eða til að verja stöður sem haldið er vegna veltuviðskipta.

e.	Í stað hugtaksins Gervieignarhlutur" í 39. tölul. 1. efnismgr. komi: Tilbúinn eignar
hlutur.

2.	Á eftir 8. gr. komi tvær nýjar greinar, svohljóðandi:

a.	(9. gr.)

Lokamálsliður 1. mgr. 16. gr. laganna orðast svo: Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur sem kveða nánar á um starfsemi innri endurskoðunardeildar.

b.	(10. gr.)

Á eftir orðunum aðila í nánum tengslum" í 3. málsl. 2. mgr. 17. gr. a laganna kemur: venslaða aðila.

3.	Við 9. gr.

a.	Í stað orðsins áhættur" í 1. málsl. komi: áhættu.

b.	Á eftir orðinu árlega" í 3. málsl. komi: annaðhvort að fullu eða með tilvísun.

4.	Við b-lið 11. gr. bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Verðbréfafyrirtæki sem bera takmarkaðar starfsskyldur skulu setja tryggingu fyrir tjóni sem þau kunna að valda viðskiptavinum sínum í starfsemi sinni. Nánari ákvæði um fjárhæð trygginga og lágmarksskilmála að öðru leyti skal setja í reglugerð.

5.	Á eftir 14. gr. komi ný grein, svohljóðandi:

Í stað orðsins hlutafélagalaga" í lok 1. mgr. 29. gr. laganna kemur: laga um hlutafélög.

6.	Á eftir b-lið 15. gr. komi nýr stafliður, svohljóðandi: Í stað orðanna aðila og aðila í nán
um tengslum við hann" í 3. málsl. 2. mgr. kemur: aðila og nánum fjölskyldumeðlimum hans og aðila í nánum tengslum við þá.

7.	Í stað d–f-liðar 19. gr. komi einn stafliður, svohljóðandi: 7. mgr. orðast svo:

Fjármálafyrirtæki skal veita Fjármálaeftirlitinu upplýsingar á grundvelli þessarar greinar og í samræmi við upplýsingar um stórar áhættuskuldbindingar sem kveðið er á um í reglugerð sem sett er á grundvelli 117. gr. a.

8.	Við 20. gr. bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálafyrirtæki skal veita Fjármálaeftirlitinu upplýsingar á grundvelli þessarar greinar og í samræmi við upplýsingaskyldu um vogunarhlutfall sem kveðið er á um í reglugerð sem sett er á grundvelli 117. gr. a.

9.	21. gr. orðist svo:

Eftirfarandi breytingar verða á 31. gr. laganna:

a.	2. mgr. fellur brott.

b.	Í stað orðsins hlutafélagalaga" í 4. mgr. kemur: laga um hlutafélög.

10.	Á eftir 22. gr. komi ný grein, svohljóðandi:

Við 54. gr. laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um stjórnarhætti fjármálafyrirtækja.

11.	Á eftir 23. gr. komi ný grein, svohljóðandi:

Í stað orðsins hlutafélagalaga" í 62. gr. laganna komi: laga um hlutafélög.

12.	Á eftir 24. gr. komi tíu nýjar greinar, svohljóðandi:

a.	(30. gr.)

Við 78. gr. a laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun útlána- og mót
aðilaáhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

b.	(31. gr.)

Við 78. gr. b laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun eftirstæðrar áhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

c.	(32. gr.)

Við 78. gr. c laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun samþjöppunaráhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

d.	(33. gr.)

Við 78. gr. d laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun áhættu vegna verð
bréfunar og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

e.	(34. gr.)

Við 78. gr. e laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun markaðsáhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

f.	(35. gr.)

Við 78. gr. f laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun vaxtaáhættu vegna viðskipta utan veltubókar og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

g.	(36. gr.)

Við 78. gr. g laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun rekstraráhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

h.	(37. gr.)

Við 78. gr. h laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur í samræmi við 2. mgr. 79. gr. um meðhöndlun lausafjáráhættu og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

i.	(38. gr.)

Við 78. gr. i laganna bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálaeftirlitinu er heimilt að setja reglur um meðhöndlun áhættu vegna óhóf
legrar vogunar og útfæra nánar skyldur fjármálafyrirtækis samkvæmt þessari grein.

j.	(39. gr.)

2. málsl. 1. mgr. 79. gr. laganna fellur brott.

13.	Í stað orðanna séu nægjanlegar" í fyrri málslið 4. mgr. a-liðar (80. gr.) 25. gr. komi: séu fullnægjandi.

14.	Við 27. gr.

a.	Fyrri málsliður 1. mgr. orðist svo: Eiginfjárgrunnur fjármálafyrirtækis skal samsettur af þætti 1, sbr. 84. gr. a og 84. gr. b, þætti 2, sbr. 84. gr. c, og frádráttarliðum skv. 85. gr.

b.	Við bætist ný málsgrein, svohljóðandi:

Fjármálafyrirtæki skal veita Fjármálaeftirlitinu upplýsingar á grundvelli þessarar greinar og í samræmi við upplýsingaskyldu sem kveðið er á um í reglugerð sem sett er á grundvelli 117. gr. a.

15.	Við 28. gr.

a.	Í stað orðsins eiginfjárgrunnsgerninga" í b-lið 1. mgr. a-liðar (84. gr. a) komi: fjár
magnsgerninga.

b.	C-liður 1. mgr. c-liðar (84. gr. c) orðist svo: hjá fjármálafyrirtækjum sem nota staðal
aðferð, almennar leiðréttingar vegna útlánaáhættu, að hámarki 1,25% af áhættu
vegnum eignum reiknuðum samkvæmt staðalaðferð.

c.	D-liður 1. mgr. c-liðar (84. gr. c) orðist svo: hjá fjármálafyrirtækjum sem nota innra
matsaðferð, jákvæð staða vegna útreikninga á væntu tapi, að hámarki 0,6% af áhættu
vegnum eignum reiknuðum samkvæmt innramatsaðferð.

16.	Í stað 5. málsl." í c-lið 32. gr. komi: 6. málsl.

17.	Í stað orðsins gervieignarhlut" í f-, g- og h-lið 1. mgr., a-, b- og c-lið 4. mgr. og a-, b- og c-lið 5. mgr. 35. gr. komi: tilbúinn eignarhlut.

18.	Á eftir 36. gr. komi ný grein, svohljóðandi:

Í stað orðsins hlutafélagalaga" í lokamálslið 3. mgr. 89. gr. laganna kemur: laga um hlutafélög.

19.	Við 39. gr. bætist nýr stafliður, svohljóðandi: Við bætast átta nýir töluliðir, svohljóð
andi:

53.	78. gr. a um meðhöndlun útlána- og mótaðilaáhættu.

54.	78. gr. c um meðhöndlun samþjöppunaráhættu.

55.	78. gr. e um meðhöndlun markaðsáhættu.

56.	78. gr. g um meðhöndlun rekstraráhættu.

57.	78. gr. h um meðhöndlun lausafjáráhættu.

58.	7. mgr. 84. gr. um að veita Fjármálaeftirlitinu ekki upplýsingar eða veita ófull
nægjandi upplýsingar um eigið fé og eiginfjárgrunn.

59.	7. mgr. 30. gr. um að veita Fjármálaeftirlitinu ekki upplýsingar eða veita ófullnægj
andi upplýsingar um stórar áhættuskuldbindingar.

60.	2. mgr. 30. gr. a um að veita Fjármálaeftirlitinu ekki upplýsingar eða veita ófull
nægjandi upplýsingar um vogunarhlutfall.

20.	Á eftir 40. gr. komi ný grein, svohljóðandi:

Eftirfarandi breytingar verða á 117. gr. b laganna:

a.	Á eftir orðinu eiginfjárgrunns" í b-lið 2. mgr. kemur: eiginfjárauka.

b.	Við a-lið 3. mgr. bætist: og eiginfjáraukum.

c.	Á eftir c-lið 3. mgr. kemur nýr stafliður, svohljóðandi: útreikning á eiginfjárkröfum byggðum á innri líkönum.

21.	Lokamálsliður 41. gr. orðist svo: Í reglunum skal kveðið á um hvaða val- og heimildar
ákvæði reglugerðarinnar skuli beitt hér á landi.

22.	Við 42. gr. bætist nýr liður, svohljóðandi: Við lögin bætist nýtt ákvæði til bráðabirgða, svohljóðandi:

Hjá fjármálafyrirtækjum sem hafa færri ársverk en 30 og þar sem eignir eru ekki umfram 20 milljarða íslenskra króna í lok síðastliðins reikningsárs skal gildi verndunar
auka skv. 86. gr. e hæst vera 1% til 31. desember 2016, 1,75% frá 1. janúar 2017 til 31. desember 2017 og 2,5% frá 1. janúar 2018.