1832/154 breytingartillaga: fjármálaáætlun fyrir árin 2025--2029

Framkvæmd þingsályktunarinnar

Framkvæmd ályktana Alþingis frá árinu 2025 — 231. mál á 158. þingi

Ferill 1035. máls. Aðrar útgáfur af skjalinu: PDF - Word Perfect.

154. löggjafarþing 2023–2024.
Þingskjal 1832 — 1035. mál.
Síðari umræða.

Breytingartillaga

við tillögu til þingsályktunar um fjármálaáætlun fyrir árin 2025–2029.

Frá meiri hluta fjárlaganefndar (SVS, NTF, JSkúl, JFF, TBE, VilÁ).

1. Taflan Lykiltölur um afkomu og efnahag opinberra aðila orðist svo:

ma.kr.	Áætlun 2025	Áætlun 2026	Áætlun 2027	Áætlun 2028	Áætlun 2029
Hið opinbera (A1-hluti ríkis og A-hluti sveitarfélaga)
Rekstrarafkoma	15	19	33	38	51
Heildarafkoma	-54	-51	-47	-39	-26
Ráðstafanir, ¹ uppsöfnuð áhrif	9	19	30	32	34
Heildarafkoma með ráðstöfunum	-45	-32	-17	-7	8
Hrein eign²	580	539	506	468	426
Nafnvirði heildarútgjalda	2.054	2.140	2.237	2.332	2.430
Heildarskuldir, ³ % af VLF	70	68	67	65	63
Skuldir skv. viðmiði laga um op. fjármál, ⁴ % af VLF	38	38	38	37	37
Opinber fyrirtæki:
Rekstrarafkoma	65	70	77	71	75
Heildarafkoma	-17	-47	-10	2	13
Hrein eign²	1.122	1.185	1.239	1.206	1.263
Opinberir aðilar í heild:
Rekstrarafkoma	79	89	110	109	126
Heildarafkoma	-71	-98	-57	-37	-13
Ráðstafanir, ¹ uppsöfnuð áhrif	9	19	30	32	34
Heildarafkoma með ráðstöfunum	-62	-79	-27	-5	21
Hrein eign²	1.702	1.723	1.744	1.675	1.688
¹ Ráðstafanir að teknu tilliti til lækkunar vaxtagjalda vegna lægri lántöku.
² Staða í árslok, efnislegar og peningalegar eignir að frádregnum brúttóskuldum að meðtöldum lífeyrisskuldbindingum og viðskiptaskuldum, þ.e. heildarskuldum.
³ Brúttóskuldir að meðtöldum lífeyrisskuldbindingum og viðskiptaskuldum.
⁴ Heildarskuldir að frátöldum lífeyrisskuldbindingum og viðskiptaskuldum og að frádregnum sjóðum og bankainnstæðum, sbr. 7. gr. laga nr. 123/2015, um opinber fjármál.

2. Taflan Rekstraryfirlit fyrir hið opinbera árin 2025–2029 orðist svo:

Þjóðhagsgrunnur, ma.kr.	Áætlun 2025	Áætlun 2026	Áætlun 2027	Áætlun 2028	Áætlun 2029
Heildartekjur	2.008,8	2.108,4	2.219,4	2.324,8	2.437,7
Skatttekjur	1.624,0	1.712,2	1.801,2	1.888,7	1.983,6
Skattar á tekjur og hagnað	893,2	935,8	983,2	1.034,5	1.089,5
Skattar á launagreiðslur og vinnuafl	12,7	13,3	13,8	14,4	15,0
Eignarskattar	99,1	105,6	113,0	118,9	124,9
Skattar á vöru og þjónustu	594,0	631,3	663,8	692,3	724,3
Skattar á alþjóðaverslun og viðskipti	6,7	7,0	7,3	7,7	8,0
Aðrir skattar	18,3	19,2	20,1	20,9	21,9
Tryggingagjöld	148,3	156,7	164,9	173,2	181,9
Fjárframlög	3,3	3,5	3,8	3,9	3,8
Aðrar tekjur	233,3	231,5	240,6	250,1	259,3
Eignatekjur	129,9	123,5	127,7	133,9	139,7
þ.a. vaxtatekjur	43,5	39,3	40,0	43,7	45,6
þ.a. arðgreiðslur	50,8	45,3	45,8	46,3	47,6
Sala á vöru og þjónustu	95,7	100,0	104,4	107,4	110,6
Ýmsar aðrar tekjur	7,6	8,0	8,5	8,7	9,0
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif	0,0	4,5	9,0	9,0	9,0
Heildargjöld	2.053,6	2.140,4	2.236,7	2.332,4	2.429,6
Rekstrarútgjöld	1.993,6	2.083,6	2.174,2	2.273,1	2.370,9
Laun	680,5	712,4	750,8	793,4	834,3
Kaup á vöru og þjónustu	538,1	555,8	580,7	607,8	631,2
Afskriftir	101,0	103,8	106,4	109,1	111,7
Vaxtagjöld	121,1	123,7	127,7	135,9	139,4
Framleiðslustyrkir	70,3	65,8	69,1	73,0	77,2
Fjárframlög	16,8	18,7	20,4	23,0	24,1
Félagslegar tilfærslur til heimila	356,6	389,7	410,3	429,2	448,5
Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög	109,1	113,7	108,8	101,8	104,5
Fastafjárútgjöld	69,0	70,3	80,5	77,4	76,7
Fjárfesting í efnislegum eignum	170,0	174,1	186,9	186,4	188,4
Afskriftir (-)	-101,0	-103,8	-106,4	-109,1	-111,7
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif	-9,0	-13,5	-18,0	-18,0	-18,0
Frumjöfnuður	32,8	52,4	70,3	84,5	101,8
Heildarafkoma	-44,8	-32,0	-17,3	-7,6	8,1
Peningalegar eignir, hreyfingar	-15,6	40,5	44,4	22,2	43,5
Handbært fé, nettó	-8,7	-8,8	1,1	1,1	1,1
Lánveitingar	23,5	28,2	27,1	23,7	17,8
Hlutafé og stofnfjárframlög	-48,7	2,1	-3,4	-23,5	1,4
Viðskiptakröfur	18,2	19,1	19,7	20,9	23,1
Skuldir, hreyfingar	29,1	72,5	61,7	29,8	35,4
Lántökur	41,6	86,2	86,0	57,6	66,9
Lífeyrisskuldbindingar	0,4	-1,3	-6,4	-7,9	-0,6
Viðskiptaskuldir	-13,0	-12,4	-17,9	-19,8	-31,0

3. Taflan Rekstraryfirlit fyrir ríkissjóð (A1-hluta) árin 2025–2029 orðist svo:

Þjóðhagsgrunnur, ma.kr.	Áætlun 2025	Áætlun 2026	Áætlun 2027	Áætlun 2028	Áætlun 2029
Heildartekjur	1.446,0	1.514,3	1.593,6	1.667,7	1.747,7
Skatttekjur	1.134,2	1.194,0	1.254,1	1.313,3	1.378,1
Skattar á tekjur og hagnað	495,4	515,1	539,9	568,1	598,2
Skattar á launagreiðslur og vinnuafl	12,7	13,3	13,8	14,4	15,0
Eignarskattar	17,0	18,0	18,8	19,5	20,3
Skattar á vöru og þjónustu	584,1	621,4	654,2	682,7	714,7
Skattar á alþjóðaverslun og viðskipti	6,7	7,0	7,3	7,7	8,0
Aðrir skattar	18,3	19,2	20,1	20,9	21,9
Tryggingagjöld	148,3	156,7	164,9	173,2	181,9
Fjárframlög	7,6	8,0	8,5	8,8	9,0
Aðrar tekjur	155,9	151,1	157,1	163,4	169,7
Eignatekjur	105,5	97,8	100,9	105,9	110,4
þ.a. vaxtatekjur	39,5	35,2	35,8	39,4	41,2
þ.a. arðgreiðslur	50,8	45,3	45,8	46,3	47,6
Sala á vöru og þjónustu	43,9	46,5	49,0	50,1	51,7
Ýmsar aðrar tekjur	6,5	6,8	7,2	7,4	7,6
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif	0,0	4,5	9,0	9,0	9,0
Heildargjöld	1.471,5	1.536,2	1.603,4	1.665,9	1.728,3
Rekstrarútgjöld	1.454,1	1.521,1	1.587,3	1.656,1	1.722,6
Laun	328,7	342,7	361,8	380,6	396,9
Kaup á vöru og þjónustu	240,9	247,9	260,0	273,3	283,6
Afskriftir	73,7	75,7	77,6	79,6	81,5
Vaxtagjöld	104,8	108,0	112,1	119,8	122,8
þ.a. gjaldfærðir vextir	63,3	71,9	79,3	87,6	91,0
þ.a. verðbætur	22,9	17,6	14,5	14,1	13,8
þ.a. reiknaðir vextir lífeyrisskuldbindinga	18,6	18,5	18,3	18,1	18,0
Framleiðslustyrkir	69,3	64,7	68,0	71,8	76,0
Fjárframlög	506,7	549,9	580,9	611,4	640,0
Félagslegar tilfærslur til heimila	36,4	34,8	35,2	35,7	36,1
Tilfærsluútgjöld önnur en fjárframlög	93,6	97,4	91,7	83,9	85,7
Fastafjárútgjöld	26,4	28,6	34,1	27,8	23,7
Fjárfesting í efnislegum eignum	100,1	104,3	111,7	107,4	105,2
Afskriftir (-)	-73,7	-75,7	-77,6	-79,6	-81,5
Ráðstafanir, uppsöfnuð áhrif	-9,0	-13,5	-18,0	-18,0	-18,0
Frumjöfnuður	39,8	50,9	66,5	82,2	101,0
Heildarafkoma	-25,5	-21,9	-9,8	1,8	19,4
Peningalegar eignir, hreyfingar	-22,6	34,5	38,6	16,3	37,4
Handbært fé, nettó	-10,0	-10,0	0,0	0,0	0,0
Lánveitingar	22,1	26,9	25,9	22,5	16,6
Hlutafé og stofnfjárframlög	-50,2	0,8	-4,7	-24,8	0,1
Viðskiptakröfur	15,5	16,7	17,4	18,6	20,7
Skuldir, hreyfingar	2,9	56,4	48,4	14,5	18,0
Lántökur	21,1	75,0	77,4	47,1	54,5
Lífeyrisskuldbindingar	-0,2	-5,4	-9,4	-10,7	-4,4
Viðskiptaskuldir	-18,0	-13,2	-19,6	-21,9	-32,1

4. Taflan Heildarútgjöld málefnasviða árin 2025–2029 orðist svo:

Heildarútgjöld málefnasviða í m.kr. á verðlagi 2024	2025	2026	2027	2028	2029
01 Alþingi og eftirlitsstofnanir þess	6.150	5.905	5.868	5.830	6.067
02 Dómstólar	4.045	4.045	4.045	4.045	4.045
03 Æðsta stjórnsýsla	2.733	2.814	2.795	2.776	2.756
04 Utanríkismál	18.641	18.771	18.721	17.170	17.019
05 Skatta-, eigna- og fjármálaumsýsla	29.444	29.448	29.349	29.328	29.226
06 Hagskýrslugerð og grunnskrár	3.528	3.492	3.398	3.350	3.325
07 Nýsköpun, rannsóknir og þekkingargreinar	38.166	33.016	35.638	38.477	41.737
08 Sveitarfélög og byggðamál	34.292	35.121	35.943	36.657	37.436
09 Almanna- og réttaröryggi	41.910	42.696	43.280	42.703	38.134
10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla dómsmála	25.593	20.737	19.424	19.667	19.511
11 Samgöngu- og fjarskiptamál	62.752	61.954	63.019	62.273	61.977
12 Landbúnaður	23.350	23.349	23.268	23.187	23.135
13 Sjávarútvegur og fiskeldi	8.001	8.247	8.213	8.195	8.096
14 Ferðaþjónusta	2.347	2.325	2.302	2.279	2.256
15 Orkumál	14.955	12.266	12.280	12.293	12.306
16 Markaðseftirlit og neytendamál	4.151	4.268	4.389	4.515	4.646
17 Umhverfismál	35.543	36.329	34.726	34.978	35.114
18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál	23.070	23.805	24.375	20.272	19.930
19 Fjölmiðlun	7.297	7.589	7.840	8.092	8.513
20 Framhaldsskólastig	46.844	46.842	46.583	46.323	46.264
21 Háskólastig	67.001	68.415	69.764	68.851	69.476
22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og barnamála	5.642	5.495	5.448	5.451	5.404
23 Sjúkrahúsþjónusta	168.043	178.332	178.866	181.583	184.505
24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa	90.439	91.328	92.735	94.489	95.428
25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta	80.991	83.668	87.856	91.572	91.742
26 Lyf og lækningavörur	43.074	43.984	44.862	45.758	46.670
27 Örorka og málefni fatlaðs fólks	108.467	120.190	121.755	123.344	124.955
28 Málefni aldraðra	118.835	122.360	125.990	129.729	133.579
29 Fjölskyldumál	70.423	71.593	70.230	71.177	72.351
30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi	45.114	43.910	43.751	44.050	44.076
31 Húsnæðis- og skipulagsmál	26.611	24.607	26.605	20.738	20.735
32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála	11.660	11.616	11.495	11.374	11.253
33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar	165.451	166.482	168.048	173.113	173.196
34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir	50.482	51.750	56.819	60.948	64.316
35 Alþjóðleg þróunarsamvinna	15.124	17.257	18.758	21.252	22.245
Heildargjöld á verðlagi ársins 2024	1.500.169	1.524.004	1.548.436	1.565.836	1.581.424
Uppsafn. áætl. launa- og verðlagsbætur frá árinu 2024	42.778	86.054	131.228	173.564	217.693
Heildargjöld á verðlagi hvers árs	1.542.947	1.610.058	1.679.664	1.739.400	1.799.117
Heildargjöld aðlöguð að GFS- staðli¹	-62.408	-60.380	-58.255	-55.535	-52.823
Ráðstafanir, ² uppsöfnuð áhrif	-9.000	-13.500	-18.000	-18.000	-18.000
Heildarútgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðl. hvers árs	1.471.539	1.536.178	1.603.409	1.665.864	1.728.294
¹ Hér er m.a. um að ræða aðlaganir vegna innbyrðis viðskipta milli A-hluta aðila, svo sem Ríkiskaupa, þannig að ekki komi til tvítalningar útgjalda. Þá eru einnig gerðar aðlaganir á meðferð lífeyrisskuldbindinga og vaxtagjalda.
² Ráðstafanir á útgjaldahlið.

5. Taflan Útgjaldarammar málefnasviða árin 2025–2029 orðist svo:

Málefnasvið án liða utan ramma¹ í m.kr. á verðlagi 2024	2025	2026	2027	2028	2029
01 Alþingi og eftirlitsstofnanir þess	6.150	5.905	5.868	5.830	6.067
02 Dómstólar	4.045	4.045	4.045	4.045	4.045
03 Æðsta stjórnsýsla	2.733	2.814	2.795	2.776	2.756
04 Utanríkismál	18.641	18.771	18.721	17.170	17.019
05 Skatta-, eigna- og fjármálaumsýsla	29.444	29.448	29.349	29.328	29.226
06 Hagskýrslugerð og grunnskrár	3.528	3.492	3.398	3.350	3.325
07 Nýsköpun, rannsóknir og þekkingargreinar	38.166	33.016	35.638	38.477	41.737
08 Sveitarfélög og byggðamál	2.942	2.913	2.884	2.854	2.825
09 Almanna- og réttaröryggi	41.910	42.696	43.280	42.703	38.134
10 Rétt. einstakl., trúmál og stjórnsýsla dómsmála	25.593	20.737	19.424	19.667	19.511
11 Samgöngu- og fjarskiptamál	62.752	61.954	63.019	62.273	61.977
12 Landbúnaður	23.350	23.349	23.268	23.187	23.135
13 Sjávarútvegur og fiskeldi	8.001	8.247	8.213	8.195	8.096
14 Ferðaþjónusta	2.347	2.325	2.302	2.279	2.256
15 Orkumál	14.955	12.266	12.280	12.293	12.306
16 Markaðseftirlit og neytendamál	4.151	4.268	4.389	4.515	4.646
17 Umhverfismál	35.543	36.329	34.726	34.978	35.114
18 Menning, listir, íþrótta- og æskulýðsmál	23.070	23.805	24.375	20.272	19.930
19 Fjölmiðlun	7.297	7.589	7.840	8.092	8.513
20 Framhaldsskólastig	46.844	46.842	46.583	46.323	46.264
21 Háskólastig	67.001	68.415	69.764	68.851	69.476
22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og barnamála	5.642	5.495	5.448	5.451	5.404
23 Sjúkrahúsþjónusta	168.043	178.332	178.866	181.583	184.505
24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa	90.439	91.328	92.735	94.489	95.428
25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta	80.991	83.668	87.856	91.572	91.742
26 Lyf og lækningavörur	43.074	43.984	44.862	45.758	46.670
27 Örorka og málefni fatlaðs fólks	108.467	120.190	121.755	123.344	124.955
28 Málefni aldraðra	118.835	122.360	125.990	129.729	133.579
29 Fjölskyldumál	70.423	71.593	70.230	71.177	72.351
30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi	8.232	8.045	8.045	8.000	7.998
31 Húsnæðis- og skipulagsmál	26.611	24.607	26.605	20.738	20.735
32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála	11.660	11.616	11.495	11.374	11.253
33 Fjármagnskostnaður, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar	-	-	-	-	-
34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir	43.992	44.940	49.639	53.388	56.386
35 Alþjóðleg þróunarsamvinna	15.124	17.257	18.758	21.252	22.245
Samtals frumgjöld innan ramma á verðl. 2024	1.259.995	1.282.639	1.304.443	1.315.309	1.329.609
Liðir utan ramma¹	153.899	151.842	150.287	148.844	146.988
Aðlögun frumgjalda að GFS staðli²	-80.962	-78.878	-76.604	-73.684	-70.822
Ráðstafanir, ³ uppsöfnuð áhrif	-9.000	-13.500	-18.000	-18.000	-18.000
Frumgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi 2024	1.323.933	1.342.103	1.360.125	1.372.470	1.387.775
Uppsafn. áætl. launa- og verðlagsbætur frá árinu 2024	42.778	86.054	131.228	173.564	217.693
Frumgjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi hvers árs	1.366.711	1.428.157	1.491.352	1.546.034	1.605.468
Vaxtagjöld	86.274	89.523	93.707	101.682	104.827
Aðlögun vaxtagjalda að GFS-staðli	18.554	18.498	18.349	18.149	17.999
Heildargjöld samkvæmt GFS-staðli á verðlagi hvers árs	1.471.539	1.536.178	1.603.409	1.665.864	1.728.294
¹ Liðir sem falla utan ramma málefnasviða að frátöldum vaxtagjöldum eru eftirfarandi: ríkisábyrgðir, afskriftir skattkrafna, lífeyrisskuldbindingar, Atvinnuleysistryggingasjóður og framlög til Jöfnunarsjóðs sveitarfélaga.
² Hér er m.a. um að ræða aðlaganir vegna innbyrðis viðskipta milli A-hluta aðila, svo sem Ríkiskaupa, þannig að ekki komi til tvítalningar útgjalda. Þá er einnig um að ræða aðlögun á meðferð lífeyrisskuldbindinga.
³ Ráðstafanir á útgjaldahlið.

6. Taflan Sjóðstreymi ríkissjóðs (A1-hluta) árin 2025–2029 orðist svo:

Greiðslugrunnur, ma.kr.	Áætlun 2025	Áætlun 2026	Áætlun 2027	Áætlun 2028	Áætlun 2029
Handbært fé frá rekstri ¹	-23,3	-12,8	-5,8	-4,9	2,0
*Fjárfestingarhreyfingar*
Fjárfesting	-76,4	-79,2	-85,3	-79,6	-76,0
Sala eigna	51,8	0,8	1,2	26,4	1,5
Veitt löng lán	-28,9	-33,4	-33,6	-31,8	-27,1
Innheimtar afborganir af veittum lánum	6,7	6,5	7,6	9,3	10,5
Móttekinn arður	50,8	45,3	45,8	46,3	47,6
Fyrirframgreiðsla til LSR	-10,3	-10,6	-10,9	-11,1	-11,4
Eiginfjárframlög og hlutabréfakaup	-1,6	-1,6	3,5	-1,6	-1,6
Fjárfestingarhreyfingar samtals	-7,8	-72,1	-71,6	-42,1	-56,5
Hreinn lánsfjárjöfnuður	-31,1	-85,0	-77,4	-47,1	-54,5
*Fjármögnunarhreyfingar*
Tekin langtímalán	151,5	376,9	113,0	297,9	79,9
Afborganir af teknum lánum	-130,4	-301,9	-35,6	-250,8	-25,4
Fjármögnunarhreyfingar samtals	21,1	75,0	77,4	47,1	54,5
Breyting á handbæru fé	-10,0	-10,0	0,0	0,0	0,0
¹ Líkt og fram kemur í áætluninni eru afkomubætandi ráðstafanir ekki útfærðar nánar í rekstri eða til fjárfestinga. Til einföldunar er hér miðað við að ráðstafanirnar hafi eingöngu áhrif á handbært fé frá rekstri.

Framkvæmd þingsályktunarinnar

Þingfundir og mál

Leita á vefnum