Ferill 155. máls. Aðrar útgáfur af skjalinu: PDF - Microsoft Word.
158. löggjafarþing 2026–2027.
Þingskjal 156 — 155. mál.
Stjórnarfrumvarp.
Frumvarp til laga
um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
Frá fjármála- og efnahagsráðherra.
I. KAFLI
Almenn ákvæði.
1. gr.
Gildissvið.
2. mgr. Ákvæði 6. gr., III. kafla, 22.–34. gr. og V.–VII. kafla gilda þó ekki um verðbréfafyrirtæki sem um getur í 2. eða 5. mgr. 1. gr. IFR.
2. gr.
Orðskýringar.
1. Aðildarríki: Ríki sem er aðili að samningnum um Evrópska efnahagssvæðið.
2. Blandað eignarhaldsfélag: Móðurfélag, sem ekki er eignarhaldsfélag á fjármálasviði samkvæmt lögum um lánastofnanir, eignarhaldsfélag á verðbréfasviði, lánastofnun, verðbréfafyrirtæki eða blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi, sem hefur a.m.k. eitt dótturfélag sem er verðbréfafyrirtæki.
3. Blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi: Blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi samkvæmt lögum um viðbótareftirlit með fjármálasamsteypum.
4. Blandað móðureignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu: Móðurfélag samstæðu verðbréfafyrirtækis sem er blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi samkvæmt lögum um viðbótareftirlit með fjármálasamsteypum.
5. Dótturfélag: Dótturfélag samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
6. Eignarhaldsfélag á verðbréfasviði: Fjármálastofnun með dótturfélög sem eru eingöngu eða aðallega verðbréfafyrirtæki eða fjármálastofnanir, þar sem a.m.k. eitt slíkt dótturfélag er verðbréfafyrirtæki, og sem er ekki eignarhaldsfélag á fjármálasviði samkvæmt lögum um lánastofnanir.
7. Fjárfestingarþjónusta og fjárfestingarstarfsemi: Fjárfestingarþjónusta og fjárfestingarstarfsemi samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
8. Fjármálastofnun: Fyrirtæki, annað en lánastofnun, verðbréfafyrirtæki eða hreint iðnaðareignarhaldsfélag, sem hefur að meginstarfsemi að afla eignarhluta eða annast eina eða fleiri tegundir þeirrar starfsemi sem um getur í 2.–12. og 15. tölul. 1. mgr. 20. gr. laga um lánastofnanir, nr. 161/2002, þ.m.t. eignarhaldsfélög á fjármálasviði samkvæmt lögum um lánastofnanir, blönduð eignarhaldsfélög í fjármálastarfsemi, eignarhaldsfélög á verðbréfasviði, greiðslustofnanir samkvæmt lögum um greiðsluþjónustu og eignastýringarfélög samkvæmt lögum um lánastofnanir, en að undanskildum eignarhaldsfélögum á vátryggingasviði og blönduðum eignarhaldsfélögum á vátryggingasviði samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður.
9. Fyrirtæki í viðbótarstarfsemi: Fyrirtæki sem hefur að meginstarfsemi að eiga eða hafa umsjón með fasteignum, sjá um gagnavinnsluþjónustu eða aðra svipaða starfsemi sem er til viðbótar við meginstarfsemi eins eða fleiri verðbréfafyrirtækja.
10. Gistiaðildarríki: Gistiaðildarríki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
11. Háttsettir stjórnendur: Háttsettir stjórnendur samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
12. Heimaaðildarríki: Heimaaðildarríki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
13. IFR: Reglugerð (ESB) 2019/2033 með aðlögunum skv. 3. gr.
14. Kerfisáhætta: Kerfisáhætta samkvæmt lögum um lánastofnanir.
15. Kynhlutlaus starfskjarastefna: Starfskjarastefna sem byggist á sömu launum fyrir jafngild eða jafn verðmæt störf óháð kyni.
16. Lánastofnun: Lánastofnun samkvæmt lögum um lánastofnanir.
17. Lítið og ótengt verðbréfafyrirtæki: Lítið og ótengt verðbréfafyrirtæki skv. 1. mgr. 12. gr. IFR.
18. Miðlari hrávöru og losunarheimilda: Fyrirtæki sem hefur að aðalstarfsemi eingöngu að veita fjárfestingarþjónustu eða sinna fjárfestingarstarfsemi í tengslum við hrávöruafleiður, hrávöruafleiðusamninga, losunarheimildaafleiður eða losunarheimildir.
19. Móðureignarhaldsfélag á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu: Eignarhaldsfélag á verðbréfasviði í aðildarríki sem er hluti af samstæðu verðbréfafyrirtækis og er ekki sjálft dótturfélag verðbréfafyrirtækis með starfsleyfi í einhverju aðildarríki eða annars eignarhaldsfélags á verðbréfasviði í einhverju aðildarríki.
20. Móðurfélag: Móðurfélag samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
21. Móðurverðbréfafyrirtæki á Evrópska efnahagssvæðinu: Verðbréfafyrirtæki í aðildarríki sem er hluti af samstæðu verðbréfafyrirtækis og á verðbréfafyrirtæki eða fjármálastofnun að dótturfélagi eða á hlut í slíku verðbréfafyrirtæki eða fjármálastofnun og sem ekki er sjálft dótturfélag annars verðbréfafyrirtækis með starfsleyfi í einhverju aðildarríki eða eignarhaldsfélags á verðbréfasviði eða blandaðs eignarhaldsfélags í fjármálastarfsemi sem komið er á fót í einhverju aðildarríki.
22. Náin tengsl: Náin tengsl samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
23. Samstæða: Samstæða samkvæmt lögum um ársreikninga.
24. Samstæða verðbréfafyrirtækis: Samstæða fyrirtækja sem samanstendur af móðurfélagi og dótturfélögum þess, eða fyrirtækjum sem heyra undir sama samstæðureikning, þar sem a.m.k. eitt er verðbréfafyrirtæki og ekkert er lánastofnun.
25. Samstæðustaða: Staða sem leiðir af beitingu krafnanna í IFR í samræmi við 7. gr. reglugerðarinnar á móðurverðbréfafyrirtæki á Evrópska efnahagssvæðinu, móðureignarhaldsfélag á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu eða blandað móðureignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu eins og ef það fyrirtæki, ásamt öllum verðbréfafyrirtækjum, fjármálastofnunum, fyrirtækjum í viðbótarstarfsemi og einkaumboðsmönnum í þeirri samstæðu verðbréfafyrirtækis, myndaði eitt verðbréfafyrirtæki. Að því er varðar þessa skilgreiningu skulu hugtökin „verðbréfafyrirtæki“, „fjármálastofnun“, „fyrirtæki í viðbótarstarfsemi“ og „einkaumboðsmaður“ einnig gilda um fyrirtæki með staðfestu utan Evrópska efnahagssvæðisins sem myndu falla undir skilgreiningar þessara hugtaka væru þau með staðfestu á Evrópska efnahagssvæðinu.
26. Uppfylling krafna í eiginfjárprófi samstæðu: Hlítni móðurfélags í samstæðu verðbréfafyrirtækis við kröfur 8. gr. IFR.
27. Útibú: Útibú samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
28. Verðbréfafyrirtæki: Verðbréfafyrirtæki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
29. Yfirráð: Tengsl milli móðurfélags og dótturfélags, eins og þau eru skilgreind í lögum um ársreikninga, eða sambærilegt samband milli einstaklings eða lögaðila og fyrirtækis.
3. gr.
Lögfesting IFR.
2. mgr. IFR og ákvörðun sameiginlegu EES-nefndarinnar nr. 70/2025 eru birtar í fylgiskjölum með lögum þessum.
4. gr.
Vísanir í IFR til hugtaka í tilskipunum.
1. Áhættufjármunir samkvæmt skilgreiningu í 2. mgr. 35. gr. tilskipunar 86/635/EBE: Eignarhlutdeild, hlutir í eignatengdum fyrirtækjum og verðbréf sem ætluð eru fyrir áframhaldandi not í venjulegum rekstri fyrirtækisins.
2. Ákvörðun lögbærs yfirvalds í samræmi við 5. gr. tilskipunar (ESB) 2019/2034: Ákvörðun Fjármálaeftirlitsins um að fella verðbréfafyrirtæki undir reglugerð (ESB) nr. 575/2013 skv. 20. gr.
3. Blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi eins og það er skilgreint í 15. lið 2. gr. tilskipunar Evrópuþingsins og ráðsins 2002/87/EB: Blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi samkvæmt lögum um viðbótareftirlit með fjármálasamsteypum.
4. Blandað eignarhaldsfélag í vátryggingastarfsemi eins og það er skilgreint í g-lið 1. mgr. 212. gr. tilskipunar Evrópuþingsins og ráðsins 2009/138/EB: Blandað eignarhaldsfélag á vátryggingasviði samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður.
5. Dótturfélag eins og það er skilgreint í 10. lið 2. gr. og í skilningi 22. gr. tilskipunar 2013/34/ESB: Dótturfélag samkvæmt lögum um ársreikninga.
6. Eftirlit á samstæðugrunni í samræmi við tilskipun 2009/138/EB: Eftirlit á samstæðugrunni samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður.
7. Einkaumboðsmaður eins og hann er skilgreindur í 29. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Einkaumboðsmaður samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
8. Fjárfestingarráðgjöf eins og hún er skilgreind í 4. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Fjárfestingarráðgjöf samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
9. Fjárfestingarþjónusta og -starfsemi eins og hún er skilgreind í 2. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Fjárfestingarþjónusta og fjárfestingarstarfsemi samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
10. Fjárfestingarþjónusta og -starfsemi sem skráð er í 1., 2., 4. og 5. lið þáttar A I. viðauka tilskipunar 2014/65/ESB: Móttaka og miðlun fyrirmæla frá viðskiptavinum um einn eða fleiri fjármálagerninga, framkvæmd fyrirmæla fyrir hönd viðskiptavina, eignastýring og fjárfestingarráðgjöf samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
11. Fjármálagerningur eins og hann er skilgreindur í 15. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Fjármálagerningur samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
12. Framkvæmd fyrirmæla fyrir hönd viðskiptavina eins og skilgreint er í 5. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Framkvæmd fyrirmæla fyrir hönd viðskiptavina samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
13. Greiðslustofnun í skilningi tilskipunar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 2015/2366: Greiðslustofnun samkvæmt lögum um greiðsluþjónustu.
14. Lán sem um getur í 2. lið þáttar B í I. viðauka tilskipunar 2014/65/ESB: Lánsheimildir, ábyrgðir eða lán skv. b-lið 68. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
15. Lögbært yfirvald eins og það er skilgreint í 5. lið 1. mgr. 3. gr. tilskipunar (ESB) 2019/2034: Seðlabanki Íslands eða lögbært yfirvald í öðru aðildarríki.
16. Móðurfélag í skilningi 9. liðar 2. gr. og 22. gr. tilskipunar 2013/34/ESB: Móðurfélag samkvæmt lögum um ársreikninga.
17. Skilyrðin fyrir meðferð skv. 22. gr. tilskipunar ráðsins 86/635/EBE: Skilyrði samkvæmt lögum til að teljast eigið fé sem hluthafar eða aðrir eigendur hafa skráð sig fyrir.
18. Starfsemi sem um getur í 2.–12. lið og 15. lið I. viðauka við tilskipun 2013/36/ESB: Starfsemi skv. 2.–12. og 15. tölul. 1. mgr. 20. gr. laga um lánastofnanir, nr. 161/2002.
19. Starfsemi sem um getur í 3. og 6. lið þáttar A I. viðauka við tilskipun 2014/65/ESB: Viðskipti fyrir eigin reikning og sölutrygging í tengslum við útgáfu fjármálagerninga og/eða útboð fjármálagerninga samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
20. Starfsleyfi í samræmi við 8. gr. a tilskipunar 2013/36/ESB: Starfsleyfi skv. 3. gr. a laga um lánastofnanir, nr. 161/2002.
21. Starfsleyfi sem lánastofnun í samræmi við 8. gr. tilskipunar 2013/36/ESB: Starfsleyfi sem lánastofnun samkvæmt lögum um lánastofnanir.
22. Stjórn og/eða framkvæmdastjórn samkvæmt skilgreiningu í 36. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Stjórn og/eða framkvæmdastjórn.
23. Stofnfé eins og það er skilgreint í 18. lið 1. mgr. 3. gr. tilskipunar (ESB) 2019/2034: Fjármagn sem krafist er vegna leyfis til að starfa sem verðbréfafyrirtæki.
24. Stofnfé sem sett er fram í IV. bálki tilskipunar 2013/36/ESB: Stofnframlag samkvæmt lögum um lánastofnanir.
25. Stýring eignasafns eins og hún er skilgreind í 8. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ ESB: Eignastýring samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
26. Uppfylla skilyrðin í 22. gr. tilskipunar Evrópuþingsins og ráðsins 2013/34/ESB: Heyra undir sama samstæðureikning.
27. Varfærniskröfur skv. VII. og VIII. bálki tilskipunar 2013/36/ESB: Ákvæði laga um lánastofnanir um varfærniseftirlit og upplýsingagjöf lögbærra yfirvalda.
28. Verðbréfafyrirtæki eins og það er skilgreint í 1. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ ESB: Verðbréfafyrirtæki.
29. Verðbréfafyrirtæki sem hafa starfsleyfi og lúta eftirliti samkvæmt tilskipun 2014/65/ESB: Verðbréfafyrirtæki.
30. Viðbótarþjónustan er um getur í 1. lið þáttar B I. viðauka tilskipunar 2014/65/ESB: Viðbótarþjónusta skv. a-lið 68. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
31. Viðmiðunarmörkin sem sett eru fram í a- og b-lið 1. mgr. 8. gr. a í tilskipun 2013/36/ ESB: Viðmiðunarmörk í 1. og 2. tölul. 3. gr. a laga um lánastofnanir, nr. 161/2002.
32. Viðskiptaspá verðbréfafyrirtækisins sem lögð var fram í samræmi við 7. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Upplýsingar um fyrirhugaða starfsemi skv. 7. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
33. Viðskiptavinur eins og hann er skilgreindur í 9. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Viðskiptavinur samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
34. Viðskipti fyrir eigin reikning eins og þau eru skilgreind í 6. lið 1. mgr. 4. gr. tilskipunar 2014/65/ESB: Viðskipti fyrir eigin reikning samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
II. KAFLI
Stofnframlag, innra fjármagn og laust fé.
5. gr.
Stofnframlag.
1. 750 þús. evra, ef starfsleyfið tekur til viðskipta fyrir eigin reikning eða sölutryggingar í tengslum við útgáfu fjármálagerninga og/eða útboðs fjármálagerninga, sbr. c- og f-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
2. 75 þús. evra, ef starfsleyfið tekur til móttöku og miðlunar fyrirmæla frá viðskiptavinum um einn eða fleiri fjármálagerninga, framkvæmdar fyrirmæla fyrir hönd viðskiptavina, eignastýringar, fjárfestingarráðgjafar eða umsjónar með útboði fjármálagerninga án sölutryggingar, sbr. a-, b-, d-, e- og g-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, og fyrirtækið hefur ekki leyfi til að varðveita fé eða verðbréf viðskiptavina.
3. 750 þús. evra, ef starfsleyfið tekur til reksturs skipulegs markaðstorgs, sbr. i-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, og fyrirtækið á í viðskiptum fyrir eigin reikning eða hefur leyfi til þess.
4. 150 þús. evra, ef fyrirtækið fellur ekki undir 1.–3. tölul.
2. mgr. Stofnframlag verðbréfafyrirtækis skal samsett í samræmi við 9. gr. IFR.
6. gr.
Innra fjármagn og laust fé.
2. mgr. Fyrirkomulag, áætlanir og ferli skv. 1. mgr. skulu vera viðeigandi, í réttu hlutfalli við eðli, umfang og margbreytileika starfsemi verðbréfafyrirtækisins og sæta reglulegri innri endurskoðun.
3. mgr. Fjármálaeftirlitið getur krafist þess að lítið og ótengt verðbréfafyrirtæki fari eftir þessari grein að því marki sem Fjármálaeftirlitið telur eiga við.
III. KAFLI
Stjórnarhættir.
7. gr.
Gildissvið kaflans.
2. mgr. Kafli þessi hættir að gilda um verðbréfafyrirtæki sem verður lítið og ótengt þegar það hefur verið það í sex mánuði samfellt, enda hafi það tilkynnt Fjármálaeftirlitinu um breytinguna.
3. mgr. Verðbréfafyrirtæki skal tilkynna Fjármálaeftirlitinu ef það hættir að vera lítið og ótengt. Kafli þessi tekur að gilda um fyrirtækið að liðnum 12 mánuðum frá því að það hætti að vera lítið og ótengt. Ákvæði 14. gr. gilda þó um starfskjör fyrir veitta þjónustu eða árangur á reikningsárinu eftir reikningsárið sem verðbréfafyrirtæki hætti að vera lítið og ótengt.
4. mgr. Kafli þessi gildir um verðbréfafyrirtæki á einingargrunni ef notast er við heimild 8. gr. IFR. Kaflinn gildir um verðbréfafyrirtæki á einingar- og samstæðugrunni ef varfærniskröfum er beitt á samstæðugrunni eins og um getur í 7. gr. reglugerðarinnar. Hann gildir þó ekki um dótturfélög sem eru hluti af samstæðustöðu sem hafa staðfestu utan Evrópska efnahagssvæðisins ef móðurfélagið á Evrópska efnahagssvæðinu getur sýnt Fjármálaeftirlitinu fram á að beiting þessa kafla sé ólögleg samkvæmt lögum ríkisins þar sem þessi dótturfélög hafa staðfestu.
8. gr.
Fyrirkomulag stjórnarhátta.
1. Skýrt stjórnskipulag með vel skilgreindum, gagnsæjum og samræmdum ábyrgðarkeðjum.
2. Skilvirk ferli til að greina, stýra, fylgjast með og tilkynna um áhættu sem það stendur eða kann að standa frammi fyrir eða veldur eða kann að valda öðrum.
3. Fullnægjandi innri eftirlitskerfi, þ.m.t. traustar stjórnunar- og bókhaldsaðferðir.
4. Starfskjarastefnu og -framkvæmd sem er í samræmi við og stuðlar að traustri og skilvirkri áhættustýringu.
2. mgr. Starfskjarastefna og -framkvæmd skal vera kynhlutlaus.
3. mgr. Þegar fyrirkomulagi skv. 1. mgr. er komið á fót skal taka til greina viðmiðin sem sett eru fram í 10.–15. gr.
4. mgr. Fyrirkomulag skv. 1. mgr. skal vera viðeigandi og í réttu hlutfalli við eðli, umfang og flækjustig áhættunnar í viðskiptalíkani og starfsemi fyrirtækisins.
9. gr.
Birting upplýsinga um starfsemi í einstökum ríkjum.
1. Heiti, eðli starfsemi og staðsetningu allra dótturfélaga og útibúa.
2. Veltu.
3. Fjölda ársverka.
4. Hagnað eða tap fyrir skatt.
5. Skatt á hagnað eða tap.
6. Opinbera styrki eða ívilnanir.
2. mgr. Endurskoða skal upplýsingar skv. 1. mgr. til samræmis við lög um endurskoðendur og endurskoðun. Ef unnt er skulu þær birtar með árs- eða samstæðureikningi verðbréfafyrirtækis.
10. gr.
Hlutverk stjórnar í áhættustýringu.
2. mgr. Stjórn skal gefa sér nægan tíma til að tryggja tilhlýðilega yfirferð málefna sem um getur í 1. mgr. og sjá til þess að nægjanlegum fjármunum og tíma sé varið í að stýra allri verulegri áhættu sem fyrirtækið stendur frammi fyrir.
3. mgr. Verðbréfafyrirtæki skal hafa verkferli til að tryggja upplýsingagjöf til stjórnar um alla verulega áhættu og áhættustýringarstefnur og breytingar á þeim.
4. mgr. Verðbréfafyrirtæki með eignir á eða utan efnahagsreiknings umfram jafnvirði 100 millj. evra, reiknað sem meðaltal fjögurra ára tímabils næst á undan yfirstandandi reikningsári, skal starfrækja áhættunefnd. Nefndarmenn skulu vera stjórnarmenn í fyrirtækinu. Þeir skulu búa yfir nægilegri þekkingu, hæfni og reynslu til að skilja að fullu, stýra og hafa eftirlit með áhættuáætlun og -vilja fyrirtækisins. Áhættunefnd skal veita stjórn ráðgjöf um heildaráhættuvilja og -áætlun fyrirtækisins nú og fram á við og aðstoða stjórn við að hafa eftirlit með framkvæmd áætlunarinnar af hálfu háttsettra stjórnenda fyrirtækisins. Stjórn ber eftir sem áður heildarábyrgð á áhættuáætlunum og -stefnum fyrirtækisins.
5. mgr. Stjórn og áhættunefnd verðbréfafyrirtækis, hafi henni verið komið á fót, skal hafa aðgang að upplýsingum um þá áhættu sem fyrirtækið stendur eða gæti staðið frammi fyrir.
11. gr.
Meðferð áhættu.
1. Helsta uppruna og áhrifum áhættu fyrir viðskiptavini og öllum verulegum áhrifum á eiginfjárgrunn. Verðbréfafyrirtæki skal meta hvort tilefni sé til að hafa starfsábyrgðartryggingu til að mæta slíkri áhættu.
2. Helsta uppruna og áhrifum áhættu fyrir markað og öllum verulegum áhrifum á eiginfjárgrunn.
3. Helsta uppruna og áhrifum áhættu fyrir fyrirtækið, einkum þeirri sem getur gengið að fullu á þann eiginfjárgrunn sem er tiltækur. Meðal annars skal tekið tillit til áhættu, eftir því sem við á, sem stafar af verulegum breytingum á bókfærðu virði eigna, þ.m.t. kröfum á einkaumboðsmenn, greiðsluþroti viðskiptavina eða mótaðila, stöðum í fjármálagerningum, gjaldeyri og hrávörum og skuldbindingum gagnvart lífeyriskerfum með fyrirframákvörðuðum réttindum.
4. Lausafjáráhættu yfir mismunandi viðeigandi tímabil, þ.m.t. innan dags, til að tryggja að fyrirtækið viðhaldi fullnægjandi lausafjárstöðu, þ.m.t. til að mæta helsta uppruna áhættu skv. 1.–3. tölul.
2. mgr. Áætlanir, stefnur, ferli og kerfi skv. 1. mgr. skulu vera í réttu hlutfalli við margbreytileika, áhættusnið og umfang starfsemi fyrirtækisins og áhættuþol sem stjórn hefur samþykkt og skulu endurspegla mikilvægi fyrirtækisins í hverju aðildarríki þar sem það stundar viðskipti.
3. mgr. Verðbréfafyrirtæki skal taka tilhlýðilegt tillit til allra verulegra áhrifa á eiginfjárgrunn af áhættu skv. 1. mgr. sem kröfur um eiginfjárgrunn skv. 11. gr. IFR ná ekki nægilega vel yfir.
4. mgr. Verðbréfafyrirtæki sem þarf að slíta eða hætta starfsemi sinni skal, að teknu tilliti til vænleika og sjálfbærni viðskiptalíkana og -áætlana sinna, taka tilhlýðilegt tillit til krafna og nauðsynlegra tilfanga sem eru raunhæf að því er varðar tímamörk og viðhald eiginfjárgrunns og lausafjár, í gegnum allt ferlið við útgöngu af markaði.
5. mgr. Þrátt fyrir 7. gr. gilda 1., 3. og 4. tölul. 1. mgr. um lítil og ótengd verðbréfafyrirtæki.
12. gr.
Starfskjarastefna.
1. Stefnan skal vera skýrt skjalfest og í réttu hlutfalli við stærð, innra skipulag og eðli fyrirtækisins sem og umfang starfsemi þess og hversu flókin hún er.
2. Stefnan skal vera kynhlutlaus.
3. Stefnan skal samræmast og stuðla að traustri og áhrifaríkri áhættustýringu.
4. Stefnan skal samræmast viðskiptastefnu og markmiðum fyrirtækisins og taka tillit til langtímaáhrifa fjárfestingarákvarðana.
5. Stefnan skal fela í sér ráðstafanir til að forðast hagsmunaárekstra, hvetja til ábyrgra viðskiptahátta og stuðla að meðvitund um áhættu og varfærni við áhættutöku.
6. Stjórn fyrirtækisins skal samþykkja og endurmeta reglubundið stefnuna og bera heildarábyrgð á umsjón með framkvæmd hennar.
7. Framkvæmd stefnunnar skal sæta miðlægu og óháðu innra mati eftirlitseiningar a.m.k. árlega.
8. Starfsfólk eftirlitseininga skal vera óháð rekstrareiningunum sem það fylgist með og hafa viðeigandi heimildir. Starfskjör þess skulu taka mið af því hvort markmiðum sem tengjast starfi þess sé náð óháð árangri þeirra rekstrareininga sem það hefur eftirlit með.
9. Starfskjaranefnd skv. 15. gr., eða stjórn hafi slíkri nefnd ekki verið komið á, skal hafa beina umsjón með starfskjörum yfirmanna áhættustýringar og regluvörslu.
10. Starfskjarastefnan skal greina á milli:
a. Fastra launa, sem skulu fyrst og fremst endurspegla viðeigandi starfsreynslu og ábyrgð í starfslýsingu samkvæmt ráðningarskilmálum. Föst laun skulu vera nægilega stór hluti heildarlauna til þess að hægt sé að starfrækja fyllilega sveigjanlega stefnu um breytileg laun, þ.m.t. möguleika á að greiða ekki út nein breytileg laun.
b. Breytilegra launa, sem skulu endurspegla sjálfbæran og áhættuveginn árangur starfsmannsins og árangur umfram kröfur til starfsmanns samkvæmt starfslýsingu. Hlutfall breytilegra launa af föstum launum skal ákvarðað í starfskjarastefnu og taka mið af starfsemi fyrirtækisins og þeirri áhættu sem henni tengist og þeim áhrifum sem einstakir flokkar starfsfólks hafa á áhættusnið fyrirtækisins. Breytileg laun skulu ekki vera umfram 25% af föstum launum.
2. mgr. Verðbréfafyrirtæki skal koma á og beita meginreglunum sem um getur í 1. mgr. með hætti sem er viðeigandi að því er varðar stærð og innra skipulag þess og eðli, umfang og flækjustig starfsemi þess.
13. gr.
Verðbréfafyrirtæki sem nýtur góðs af sérstökum opinberum fjárstuðningi.
1. Ekki greiða framkvæmdastjóra breytileg laun.
2. Takmarka breytileg laun til annarra starfsmanna við hóflegt hlutfall af hreinum tekjum fyrirtækisins þar til fyrirtækið býr yfir traustum eiginfjárgrunni og þarfnast ekki frekari stuðnings hins opinbera.
14. gr.
Breytileg laun.
1. Taki mið af árangri viðkomandi einstaklings, þeirrar einingar sem hann tilheyrir og fyrirtækisins í heild.
2. Taki mið af bæði fjárhagslegum og ófjárhagslegum árangri viðkomandi einstaklings.
3. Taki mið af nægum árafjölda til að endurspegla langtímaárangur, að teknu tilliti til sveiflna í rekstri og rekstraráhættu fyrirtækisins.
4. Hafi ekki áhrif á getu fyrirtækisins til að tryggja traustan eiginfjárgrunn.
5. Séu ekki tryggð óháð árangri nema á fyrsta ári í starfi og þá því aðeins að fyrirtækið búi yfir traustum eiginfjárgrunni.
6. Séu ekki greidd í tengslum við uppsögn starfssamnings nema það endurspegli frammistöðu í starfi og umbuni ekki fyrir misbrest eða misferli.
7. Séu ekki greidd til að bæta nýjum starfsmanni bóta- eða starfslokagreiðslur sem hann verður af samkvæmt samningi í fyrra starfi nema það samræmist langtímahagsmunum fyrirtækisins.
8. Byggist á árangursmati sem taki mið af hvers konar áhættu fyrirtækisins nú og síðar og kostnaði við nauðsynlegt fjármagn og laust fé til samræmis við IFR.
9. Sæti úthlutun innan fyrirtækisins með hætti sem tekur mið af hvers konar áhættuþáttum nú og síðar.
10. Samanstandi a.m.k. að hálfu leyti af hlutum í verðbréfafyrirtækinu eða gerningum sem eru tengdir við hluti í fyrirtækinu, viðbótareiginfjárgerningum þáttar 1 eða gerningum undir þætti 2 eða öðrum gerningum sem má breyta að fullu í almenna eiginfjárgrunnsgerninga þáttar 1 eða færa niður og sem á fullnægjandi hátt endurspegla lánshæfi fyrirtækisins við áframhaldandi rekstrarhæfi þess eða öðrum gerningum en reiðufjárgerningum sem endurspegla gerninga þeirra eignasafna sem stýrt er. Verðbréfafyrirtæki skal halda eftir hluta gerninga samkvæmt þessum tölulið á grundvelli stefnu sem það skal setja sér í því skyni að samræma hvata viðkomandi einstaklings og langtímahagsmuni fyrirtækisins, kröfuhafa þess og viðskiptavina.
11. Séu ekki öll greidd út þegar í stað heldur haldið eftir að verulegu leyti, a.m.k. að fjórum tíundu hlutum, eða sex tíundu hlutum ef þau nema mjög hárri fjárhæð, í þrjú til fimm ár eftir því sem við á með tilliti til sveiflna í rekstri fyrirtækisins, eðli starfsemi þess, áhættu þess og starfi viðkomandi einstaklings. Breytileg laun sem er haldið eftir skulu ekki ávinnast hraðar en í hlutfalli við þann hluta frestsins sem er liðinn.
12. Verði ekki greidd út eða séu endurkræf ef þau hafa þegar verið greidd út, í heild eða að hluta, samkvæmt viðmiðum sem fyrirtækið skal setja sér ef rekstrarárangur fyrirtækisins er lítill eða neikvæður, einkum ef viðkomandi einstaklingur tók þátt í eða bar ábyrgð á háttsemi sem olli fyrirtækinu verulegu tjóni eða telst ekki lengur hæfur.
13. Séu ekki greidd út í formi valkvæðs lífeyris nema það samræmist viðskiptaáætlun, markmiðum, gildum og langtímahagsmunum fyrirtækisins og þá aðeins veitt í formi gerninga skv. 10. tölul. sem fyrirtækið heldur eftir í a.m.k. fimm ár.
2. mgr. Starfsmönnum sem um getur í 1. mgr. 12. gr. er óheimilt að afla sér trygginga eða annarra áhættuvarna sem grafa undan meginreglum 1. mgr. Óheimilt er að greiða breytileg laun út í gegnum einingar eða með aðferðum sem auðvelda að farið sé á svig við lög þessi.
3. mgr. Ákvæði 10. og 11. tölul. 1. mgr. og áskilnaður 13. tölul. 1. mgr. um að gerningar séu aðeins veittir í formi gerninga skv. 10. tölul. sem fyrirtækið heldur eftir í a.m.k. fimm ár gilda ekki um:
1. Verðbréfafyrirtæki ef virði eigna þess innan og utan efnahagsreiknings var að meðaltali jafnt eða minna en jafnvirði 100 millj. evra síðastliðin fjögur reikningsár.
2. Einstakling ef árleg breytileg laun hans eru ekki hærri en jafnvirði 50 þús. evra og ekki meira en fjórðungur af heildarárslaunum hans.
4. mgr. Óheimilt er að greiða stjórnarmönnum breytileg laun.
15. gr.
Starfskjaranefnd.
2. mgr. Starfskjaranefnd skal skipuð stjórnarmönnum. Kynjahlutfall skal vera sem jafnast.
3. mgr. Starfskjaranefnd skal leggja hæft og sjálfstætt mat á starfskjarastefnu og -framkvæmd og hvata til að stýra áhættu og eigin- og lausafjárstöðu. Nefndin ber ábyrgð á undirbúningi ákvarðana um starfskjör, þ.m.t. ákvarðana sem hafa áhrif á áhættu og áhættustýringu fyrirtækisins og sem stjórn eða framkvæmdastjóri tekur, með hætti sem tekur tillit til almannahagsmuna og langtímahagsmuna hluthafa, fjárfesta og annarra hagsmunaaðila fyrirtækisins.
16. gr.
Upplýsingar um starfskjör.
1. Sem birtar eru í samræmi við c- og d-lið 1. undirgr. 51. gr. IFR og upplýsingunum sem verðbréfafyrirtæki veita um launamun kynjanna og nota þær upplýsingar til að fylgja þróun starfskjara og starfskjaravenjum.
2. Um fjölda einstaklinga í hverju verðbréfafyrirtæki sem fá jafnvirði 1 millj. evra eða meira í laun á hverju reikningsári, sundurliðað í launaþrep með jafnvirði 1 millj. evra millibili, og um starfsskyldur þeirra, þau rekstrarsvið sem þeir starfa við og helstu þætti starfskjara þeirra, þar á meðal föst og breytileg laun og lífeyrisframlög.
3. Um heildarstarfskjör hvers stjórnarmanns og háttsetts stjórnanda.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal senda Evrópsku bankaeftirlitsstofnuninni upplýsingar skv. 1. mgr.
17. gr.
Innri endurskoðun.
2. mgr. Stjórn ræður innri endurskoðanda eða gerir samning um innri endurskoðun við annan aðila. Hann skal vera sérfróður um innri endurskoðun og vera óháður öðrum einingum verðbréfafyrirtækisins og þeim sem annast ytri endurskoðun. Verðbréfafyrirtæki skal tilkynna Fjármálaeftirlitinu um þann sem annast innri endurskoðun.
3. mgr. Innri endurskoðun skal hafa þann aðgang að gögnum, starfsstöðvum, starfsfólki, stjórnarmönnum og ytri endurskoðendum sem nauðsynlegur er til að ná markmiðum endurskoðunarinnar.
4. mgr. Innri endurskoðun skal reglulega upplýsa stjórn og Fjármálaeftirlitið um niðurstöður og ábendingar sínar.
IV. KAFLI
Eftirlit.
18. gr.
Lögbært yfirvald.
19. gr.
Skráning viðskipta og skjalfesting ferla.
2. mgr. Verðbréfafyrirtæki skulu skrá öll viðskipti sín og skjalfesta kerfi og ferli sem falla undir lög þessi með hætti sem gerir Fjármálaeftirlitinu kleift að sannreyna öllum stundum að farið sé að lögunum.
20. gr.
Ákvörðun um að fella verðbréfafyrirtæki undir reglugerð (ESB) nr. 575/2013.
1. Þessi starfsemi fyrirtækisins er það umfangsmikil að fall eða vandræði þess gætu haft í för með sér kerfisáhættu.
2. Fyrirtækið er stöðustofnunaraðili skv. 3. tölul. 1. mgr. 4. gr. IFR.
3. Fjármálaeftirlitið telur það réttlætanlegt í ljósi stærðar, eðlis, umfangs og margbreytileika starfsemi fyrirtækisins, að teknu tilliti til meðalhófsreglunnar og eins eða fleiri eftirfarandi þátta:
a. Mikilvægis fyrirtækisins fyrir efnahag Evrópska efnahagssvæðisins eða Íslands.
b. Mikilvægis starfsemi fyrirtækisins yfir landamæri.
c. Samtengingar fyrirtækisins við fjármálakerfið.
2. mgr. Ákvæði 1. mgr. gilda ekki um miðlara hrávöru og losunarheimilda, sjóði um sameiginlega fjárfestingu eða vátryggingafélög.
3. mgr. Ef Fjármálaeftirlitið ákveður að reglugerð (ESB) nr. 575/2013 skuli gilda um verðbréfafyrirtæki til samræmis við 1. mgr. skal fyrirtækið lúta eftirliti með því að farið sé að varfærniskröfum í ákvæðum laga um lánastofnanir um varfærniseftirlit og upplýsingagjöf lögbærra yfirvalda.
4. mgr. Ef Fjármálaeftirlitið ákveður að afturkalla ákvörðun skv. 1. mgr. skal það upplýsa verðbréfafyrirtækið um það án tafar.
5. mgr. Ákvörðun skv. 1. mgr. fellur úr gildi ef verðbréfafyrirtækið uppfyllir ekki lengur viðmiðunarmörkin sem um getur í þeirri málsgrein, reiknuð út yfir 12 mánaða samfellt tímabil.
6. mgr. Fjármálaeftirlitið skal upplýsa Evrópsku bankaeftirlitsstofnunina án tafar um allar ákvarðanir sem teknar eru í samræmi við þessa grein.
21. gr.
Samstarf innan evrópska eftirlitskerfisins á fjármálamarkaði.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal:
1. Vinna af trausti og fullri gagnkvæmri virðingu með lögbærum yfirvöldum annarra aðildarríkja og Eftirlitsstofnun EFTA, einkum til þess að tryggja viðeigandi, áreiðanlegt og ítarlegt upplýsingaflæði milli þeirra.
2. Vinna með og taka þátt í starfsemi Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar og þegar við á samstarfshópum eftirlitsaðila samkvæmt lögum þessum og lögum um lánastofnanir.
3. Leita allra leiða til að tryggja að farið sé eftir viðmiðunarreglum og tilmælum sem Evrópska bankaeftirlitsstofnunin gefur út skv. 16. gr. reglugerðar (ESB) nr. 1093/2010 og að brugðist sé við viðvörunum og tilmælum sem Evrópska kerfisáhætturáðið gefur út skv. 16. gr. reglugerðar (ESB) nr. 1092/2010, sbr. lög um evrópskt eftirlitskerfi á fjármálamarkaði, nr. 24/2017.
4. Hafa náið samstarf við Evrópska kerfisáhætturáðið.
22. gr.
Samstarf við lögbær yfirvöld annarra aðildarríkja.
1. Fyrirkomulag stjórnunar og eignarhalds á fyrirtækinu.
2. Hvort fyrirtækið uppfylli eiginfjárgrunnskröfur.
3. Hvort fyrirtækið uppfylli samþjöppunaráhættu- og lausafjárkröfur.
4. Stjórnsýslu- og bókhaldsfyrirkomulag og innra eftirlitskerfi fyrirtækisins.
5. Aðra þætti sem gætu haft áhrif á þá áhættu sem fyrirtækið veldur.
2. mgr. Ef Ísland er heimaaðildarríki verðbréfafyrirtækis skal Fjármálaeftirlitið án tafar veita lögbærum yfirvöldum gistiaðildarríkis fyrirtækisins allar upplýsingar og niðurstöður um möguleg vandamál og áhættu sem fyrirtækið veldur fyrir verndun viðskiptavina eða stöðugleika fjármálakerfisins í gistiaðildarríkinu sem Fjármálaeftirlitið hefur greint við eftirlit með starfsemi fyrirtækisins.
3. mgr. Ef Ísland er heimaaðildarríki verðbréfafyrirtækis skal Fjármálaeftirlitið bregðast við upplýsingum frá lögbærum yfirvöldum í gistiaðildarríki fyrirtækisins með því að grípa til allra ráðstafana sem þörf er á til að komast hjá eða ráða bót á mögulegum vandamálum og áhættu eins og um getur í 2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal útskýra ítarlega fyrir lögbærum yfirvöldum gistiaðildarríkisins hvernig það hefur tekið tillit til upplýsinga og niðurstaðna sem þau hafa lagt fram ef eftir því er leitað.
4. mgr. Ef Ísland er gistiaðildarríki verðbréfafyrirtækis og Fjármálaeftirlitið telur, eftir að hafa sent upplýsingar og niðurstöður af þeim toga sem um getur í 2. mgr., að lögbær yfirvöld í heimaaðildarríki fyrirtækisins hafi ekki gert nauðsynlegar ráðstafanir af þeim toga sem um getur í 3. mgr. getur það, eftir að hafa upplýst lögbær yfirvöld í heimaaðildarríkinu, Evrópsku bankaeftirlitsstofnunina og Evrópsku verðbréfamarkaðseftirlitsstofnunina, svo og Eftirlitsstofnun EFTA ef við á, gripið til viðeigandi ráðstafana til að vernda viðskiptavini eða stöðugleika fjármálakerfisins.
5. mgr. Fjármálaeftirlitið getur vísað synjun á beiðni um samstarf, einkum um upplýsingaskipti, til Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar eða Eftirlitsstofnunar EFTA, eftir því sem við á. Sama gildir ef ekki hefur verið brugðist við beiðni innan hæfilegs frests.
6. mgr. Ef Ísland er heimaaðildarríki verðbréfafyrirtækis og Fjármálaeftirlitið er ósammála ráðstöfunum lögbærra yfirvalda gistiaðildarríkis fyrirtækisins getur það vísað málinu til Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar eða Eftirlitsstofnunar EFTA, eftir því sem við á.
7. mgr. Ef Ísland er heimaaðildarríki stöðustofnunaraðila skal Fjármálaeftirlitið, að því er varðar mat á skilyrðinu í c-lið 1. undirgr. 1. mgr. 23. gr. IFR, veita lögbæru yfirvaldi í heimaaðildarríki verðbréfafyrirtækis upplýsingar um tryggingarlíkanið og þá stika sem notaðir eru við útreikning á kröfu um tryggingarþekju verðbréfafyrirtækisins ef eftir því er leitað.
23. gr.
Vettvangsathugun í útibúi erlends verðbréfafyrirtækis.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið getur í eftirlitsskyni og ef það getur haft þýðingu fyrir stöðugleika fjármálakerfisins hér á landi gert vettvangsathugun í útibúi verðbréfafyrirtækis með staðfestu í öðru aðildarríki og krafið útibúið um upplýsingar um starfsemi þess. Fjármálaeftirlitið skal án tafar hafa samráð við lögbær yfirvöld í heimaaðildarríki fyrirtækisins áður en það gerir slíka vettvangsathugun. Eins fljótt og mögulegt er að aflokinni vettvangsathugun skal Fjármálaeftirlitið miðla upplýsingum sem aflað var og niðurstöðum sem hafa þýðingu fyrir mat á áhættu fyrirtækisins til lögbæru yfirvaldanna.
24. gr.
Upplýsinga- og tilkynningarskylda endurskoðanda.
a. fela í sér veruleg brot á lögum þessum eða stjórnvaldsfyrirmælum sem sett eru á grundvelli þeirra,
b. geta haft áhrif á áframhaldandi starfsemi verðbréfafyrirtækisins eða
c. geta leitt til þess að endurskoðandi synji um áritun eða geri fyrirvara.
25. gr.
Könnunar- og matsferli.
1. Áhættu skv. 11. gr.
2. Landfræðilega staðsetningu áhættuskuldbindinga fyrirtækisins.
3. Viðskiptalíkan fyrirtækisins.
4. Mat á kerfisáhættu að teknu tilliti til greiningar og mats á kerfisáhættu skv. 23. gr. reglugerðar (ESB) nr. 1093/2010 eða tilmæla Evrópska kerfisáhætturáðsins, sbr. lög um evrópskt eftirlitskerfi á fjármálamarkaði, nr. 24/2017.
5. Áhættu sem net- og upplýsingakerfi fyrirtækisins standa frammi fyrir til að tryggja trúnað, heilleika og aðgengileika ferla, gagna og eigna þess.
6. Vaxtaáhættu fyrirtækisins vegna viðskipta utan veltubókar.
7. Fyrirkomulag stjórnarhátta fyrirtækisins og hæfni og getu stjórnarmanna og framkvæmdastjóra til að sinna skyldum sínum.
2. mgr. Tíðni og umfang mats skv. 1. mgr. skal taka mið af stærð, eðli, umfangi og margbreytileika starfsemi fyrirtækisins, áhættusniði og viðskiptalíkani þess og kerfislegu mikilvægi. Matið skal taka tillit til þess hvort það hafi starfsábyrgðartryggingu og reglna um aðgreiningu fjár viðskiptavina frá eignum fyrirtækisins.
26. gr.
Eftirlit með notkun eigin líkana.
2. mgr. Fullnægi fyrirtækið ekki lengur skilyrðum fyrir því að beita eigin líkönum eða mæti eigin líkön fyrirtækisins ekki á fullnægjandi hátt áhættu þess, og fyrirtækið getur ekki sýnt fram á að áhrif þess séu óveruleg, skal Fjármálaeftirlitið krefjast þess að fyrirtækið leggi fram tímasetta áætlun um úrbætur. Fjármálaeftirlitið skal krefjast breytinga á áætluninni ef það telur ólíklegt að hún leiði til þess að bætt verði á fullnægjandi hátt úr annmörkunum innan hæfilegs frests. Dugi slík áætlun ekki til skal Fjármálaeftirlitið gera viðeigandi ráðstafanir til að bæta úr annmörkunum, svo sem að krefjast hærri margföldunarstuðla eða viðbótareiginfjár, eða afturkalla heimild fyrirtækisins til að beita eigin líkönum við ákvörðun eiginfjárkrafna eða takmarka hana við þau svið þar sem líkönin eru fullnægjandi eða fullnægjandi úrbótum verður komið við innan hæfilegs frests.
3. mgr. Ef afturvirkar prófanir skv. 366. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um lánastofnanir, nr. 161/2002, leiða í ljós fjölda frávika sem gefur til kynna að markaðsáhættulíkön fyrirtækisins séu ekki nægjanlega áreiðanleg skal Fjármálaeftirlitið krefjast úrbóta innan hæfilegs tíma eða afturkalla heimild fyrirtækisins til að styðjast við viðkomandi líkön.
27. gr.
Úrbótakrafa.
28. gr.
Eftirlitsúrræði.
1. Að verðbréfafyrirtæki hafi hærri eiginfjárgrunn en gerð er krafa um í 11. gr. IFR, sbr. 29. gr., eða að krefjast breytinga á eiginfjárgrunni eða lausu fé til að taka mið af verulegum breytingum á starfsemi fyrirtækisins.
2. Endurbætur á fyrirkomulagi, aðferðum, kerfum og áætlunum skv. 6. og 8. gr.
3. Að verðbréfafyrirtæki setji fram áætlun innan eins árs um hvernig það muni uppfylla kröfur laga þessara. Fjármálaeftirlitið getur sett fyrirtækinu frest til að hrinda ráðstöfunum í áætluninni í framkvæmd og krafist úrbóta á umfangi og tímamörkum í áætluninni.
4. Niðurfærslu eða sérstaka meðferð á eignum í tengslum við eiginfjárgrunnskröfur.
5. Hömlur á eða takmörkun á starfsemi verðbréfafyrirtækis eða sölu eigna eða viðskiptaeininga sem skapa óhóflega áhættu.
6. Að dregið sé úr áhættu sem starfsemi, viðskiptaafurðir eða kerfi verðbréfafyrirtækis fela í sér, þ.m.t. vegna útvistaðrar starfsemi.
7. Að verðbréfafyrirtæki takmarki breytileg laun við hlutfall af hreinum tekjum ef þau samræmast ekki því að viðhalda traustum eiginfjárgrunni.
8. Að verðbréfafyrirtæki noti hreinan hagnað til að styrkja eiginfjárgrunn.
9. Takmörkun á eða bann við úthlutun og vaxtagreiðslum til hluthafa og eigenda gerninga viðbótareiginfjárþáttar 1, enda feli það ekki í sér vanskil af hálfu verðbréfafyrirtækis.
10. Aukin gagnaskil, þ.m.t. um eigin- og lausafjárstöðu, þó því aðeins að fyrirtækið uppfylli ekki ákvæði laga þessara eða Fjármálaeftirlitið hefur ástæðu til að ætla að svo verði á næstu 12 mánuðum eða ef gagnaskilin eru nauðsynleg til að meta hvort ástæða sé til að ætla að fyrirtækið muni ekki uppfylla ákvæði laga þessara á næstu 12 mánuðum eða vegna mats skv. 25. gr.
11. Sérstakar kröfur um að viðhalda lausu fé, sbr. 31. gr.
12. Aukna birtingu upplýsinga.
13. Að verðbréfafyrirtæki grípi til ráðstafana til þess að draga úr áhættu sem net- og upplýsingakerfi fyrirtækisins standa frammi fyrir til að tryggja trúnað, heilleika og aðgengileika ferla, gagna og eigna þess.
29. gr.
Viðbótarkrafa um eiginfjárgrunn.
a. verðbréfafyrirtæki stendur frammi fyrir eða skapar áhættu fyrir aðra sem er veruleg og er ekki nægjanlega mætt með eiginfjárgrunnskröfum samkvæmt þriðja eða fjórða hluta IFR,
b. verðbréfafyrirtæki uppfyllir ekki kröfur 6. og 8. gr. og ólíklegt er að önnur eftirlitsúrræði dugi til að tryggja að svo verði innan hæfilegs tíma,
c. mat á virði eigna í veltubók verðbréfafyrirtækis er ekki nógu varfærið til að það geti selt eignirnar eða varist áhættu af stöðunum á skömmum tíma við eðlilegar markaðsaðstæður án verulegs taps,
d. verðbréfafyrirtæki uppfyllir ekki skilyrði fyrir notkun eiginlíkansaðferðar og líkur eru á því að það leiði til ófullnægjandi eiginfjárgrunns eða
e. verðbréfafyrirtæki kemur ekki á eða viðheldur ítrekað ekki eiginfjárgrunni sem mætir kröfu Fjármálaeftirlitsins skv. 30. gr.
2. mgr. Að minnsta kosti 75% af kröfu um hærri eiginfjárgrunn skv. 1. tölul. 28. gr. skal mætt með eiginfjárþætti 1 og a.m.k. 75% af því með almennu eigin fé þáttar 1.
3. mgr. Fjármálaeftirlitið skal rökstyðja skriflega kröfu um hærri eiginfjárgrunn skv. 1. tölul. 28. gr. Greint skal frá mati á þáttum skv. 1. mgr., þar á meðal, ef við á, af hverju krafa um hærri eiginfjárgrunn skv. 30. gr. er ekki talin nægja.
30. gr.
Eiginfjárálag.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið getur metið hvort viðbótareiginfjárgrunnur sem verðbréfafyrirtæki kemur sér upp skv. 1. mgr. sé hæfilegur og skal þá tilkynna fyrirtækinu um hvort svo sé eða hvort það telji breytinga þörf. Ef breytinga er þörf skal Fjármálaeftirlitið veita fyrirtækinu hæfilegan frest til að verða við kröfunni.
31. gr.
Viðbótarkrafa um laust fé.
a. stendur frammi fyrir verulegri lausafjáráhættu sem er ekki nægjanlega mætt með lausafjárkröfum samkvæmt fimmta hluta IFR eða
b. uppfyllir ekki kröfur 6. og 8. gr. og ólíklegt er að önnur eftirlitsúrræði dugi til að tryggja að svo verði innan hæfilegs tíma.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal ekki mæla fyrir um sérstakar kröfur um laust fé skv. 11. tölul. 28. gr. ef verðbréfafyrirtæki hefur fengið undanþágu frá lausafjárkröfum skv. 1. mgr. 43. gr. IFR.
3. mgr. Sérstökum kröfum um laust fé skv. 11. tölul. 28. gr. skal mætt með lausu fé skv. 43. gr. IFR.
4. mgr. Fjármálaeftirlitið skal rökstyðja skriflega sérstakar kröfur um laust fé skv. 11. tölul. 28. gr. Greint skal frá mati á þáttum skv. 1. mgr.
32. gr.
Tilkynning til skilavaldsins.
33. gr.
Krafa um upplýsingagjöf.
1. Verðbréfafyrirtæki sem er ekki lítið og ótengt eða sem gefur út viðbótareiginfjárgerninga þáttar 1 birti upplýsingar skv. 46. gr. IFR oftar en einu sinni á ári. Fjármálaeftirlitið getur sett birtingunni tímamörk.
2. Verðbréfafyrirtæki sem er ekki lítið og ótengt eða sem gefur út viðbótareiginfjárgerninga þáttar 1 noti tiltekna miðla og staðsetningar, einkum vef fyrirtækisins, til að birta aðrar upplýsingar en reikningsskil.
3. Móðurfélag birti árlega lýsingu á félagsformi sínu og stjórnarháttum og stjórnskipulagi samstæðu verðbréfafyrirtækis til samræmis við 8. gr. laga þessara og 11. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, eða birti tilvísun til jafngildra upplýsinga sem eru birtar annars staðar.
34. gr.
Tilkynning til Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar.
1. Mat skv. 25. gr.
2. Aðferðafræði sem ákvarðanir skv. 28.–30. gr. byggjast á.
3. Umfang stjórnsýsluviðurlaga sem kveðið er á um í lögum þessum.
V. KAFLI
Eftirlit með samstæðum.
35. gr.
Eftirlitsaðili á samstæðugrunni.
1. Seðlabanki Íslands er lögbært yfirvald móðurverðbréfafyrirtækis á Evrópska efnahagssvæðinu sem stýrir samstæðu verðbréfafyrirtækis.
2. Seðlabanki Íslands er lögbært yfirvald verðbréfafyrirtækis sem hefur móðurfélag sem er móðureignarhaldsfélag á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu eða blandað móðureignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu.
3. Tvö eða fleiri verðbréfafyrirtæki sem hafa starfsleyfi í ólíkum aðildarríkjum heyra undir sama móðureignarhaldsfélag á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu eða sama blandaða móðureignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu sem hefur staðfestu hér á landi, enda sé a.m.k. eitt verðbréfafyrirtæki í samstæðunni með starfsleyfi hér á landi.
4. Móðurfélög tveggja eða fleiri verðbréfafyrirtækja sem hafa starfsleyfi í ólíkum aðildarríkjum samanstanda af fleiri en einu eignarhaldsfélagi á verðbréfasviði eða blönduðu eignarhaldsfélagi í fjármálastarfsemi með höfuðstöðvar í ólíkum aðildarríkjum og verðbréfafyrirtæki er að finna í hverju þessara ríkja og Seðlabanki Íslands er lögbært yfirvald verðbréfafyrirtækisins með mestar eignir.
5. Tvö eða fleiri verðbréfafyrirtæki með starfsleyfi á Evrópska efnahagssvæðinu hafa sama eignarhaldsfélag á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu eða blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu sem móðurfélag og ekkert verðbréfafyrirtækjanna hefur starfsleyfi í því aðildarríki þar sem eignarhaldsfélagið hefur staðfestu og Seðlabanki Íslands er lögbært yfirvald verðbréfafyrirtækisins með mestar eignir.
2. mgr. Seðlabanki Íslands getur, með samkomulagi við viðkomandi lögbær yfirvöld, ákveðið að annað lögbært yfirvald fari með eftirlit á samstæðugrunni eða eftirlit með því að farið sé að kröfum í eiginfjárprófi samstæðu en leiðir af 3.–5. tölul. 1. mgr. ef það endurspeglar betur hlutfallslegt mikilvægi starfsemi verðbréfafyrirtækja innan samstæðunnar í viðkomandi aðildarríkjum eða tryggir betur samfellu í eftirliti. Viðkomandi móðureignarhaldsfélagi á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu, blönduðu móðureignarhaldsfélagi í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu eða verðbréfafyrirtæki með mestar eignir skal áður veittur andmælaréttur. Fjármálaeftirlitið skal tilkynna Eftirlitsstofnun EFTA og Evrópsku bankaeftirlitsstofnuninni um slíka ákvörðun.
36. gr.
Upplýsingagjöf við neyðarástand.
37. gr.
Samstarfshópur eftirlitsaðila.
2. mgr. Samstarfshópur eftirlitsaðila skal vera vettvangur fyrir:
1. Upplýsingagjöf skv. 36. gr.
2. Samhæfingu beiðna um upplýsingar ef þörf krefur til að greiða fyrir eftirliti á samstæðugrunni í samræmi við 7. gr. IFR.
3. Samhæfingu beiðna um upplýsingar þegar fleiri en eitt lögbært yfirvald verðbréfafyrirtækja sem eru hluti af sömu samstæðu þurfa að óska eftir upplýsingum frá annaðhvort lögbæru yfirvaldi í heimaaðildarríki stöðustofnunaraðila eða frá lögbæru yfirvaldi fullgilds, miðlægs mótaðila varðandi tryggingarlíkan og mæliþætti sem notaðir eru við útreikning tryggingarkröfu viðkomandi verðbréfafyrirtækja.
4. Skipti lögbærra yfirvalda á upplýsingum innbyrðis og við Evrópsku bankaeftirlitsstofnunina til samræmis við 21. gr. reglugerðar (ESB) nr. 1093/2010, sbr. lög um evrópskt eftirlitskerfi á fjármálamarkaði, nr. 24/2017, og við Evrópsku verðbréfamarkaðseftirlitsstofnunina til samræmis við 21. gr. reglugerðar (ESB) nr. 1095/2010, sbr. sömu lög.
5. Samkomulag um skiptingu verka milli lögbærra yfirvalda.
6. Samhæfingu eftirlits í því skyni að forðast óþarfa tvítekningu eftirlitskrafna.
3. mgr. Eftirfarandi yfirvöld skulu eiga aðild að samstarfshópi eftirlitsaðila:
1. Lögbær yfirvöld sem bera ábyrgð á eftirliti með dótturfélögum í samstæðu verðbréfafyrirtækis undir stjórn verðbréfafyrirtækis á Evrópska efnahagssvæðinu, móðureignarhaldsfélags á verðbréfasviði á Evrópska efnahagssvæðinu eða blandaðs móðureignarhaldsfélags í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu.
2. Eftirlitsyfirvöld í ríkjum utan Evrópska efnahagssvæðisins, ef við á, enda séu þau að mati allra viðkomandi lögbærra yfirvalda bundin af fullnægjandi þagnarskyldu.
4. mgr. Fjármálaeftirlitið tekur ákvarðanir um starfsemi samstarfshóps eftirlitsaðila sem það hefur komið á fót og skal í þeim efnum taka tillit til mikilvægis eftirlitsstarfsemi annarra yfirvalda í samstarfshópnum. Það stýrir fundum og boðar til þeirra þau yfirvöld sem hann varðar. Það skal tilkynna öllum meðlimum samstarfshóps fyrir fram um fundi með dagskrá. Það skal svo fljótt sem auðið er upplýsa þá um ákvarðanir sem teknar eru á fundum og til hvaða aðgerða er gripið. Fjármálaeftirlitið skal í samráði við önnur yfirvöld í starfshópnum setja skrifleg viðmið um vinnutilhögun hans.
38. gr.
Upplýsingaskipti og samráð.
1. Rekstrarform, stjórnunarkerfi og skipulag samstæðu verðbréfafyrirtækis og eininga sem tilheyra henni og lögbær yfirvöld þeirra.
2. Aðferðir við öflun og sannprófun upplýsinga frá verðbréfafyrirtækjum í samstæðu verðbréfafyrirtækis.
3. Óhagstæða þróun hjá verðbréfafyrirtækjum eða öðrum einingum í samstæðu verðbréfafyrirtækis sem gæti haft alvarleg áhrif á verðbréfafyrirtækin.
4. Umtalsverð viðurlög og sérstakar ráðstafanir sem Fjármálaeftirlitið grípur til samkvæmt lögum þessum.
5. Sértæka kröfu um eiginfjárgrunn skv. 28. gr.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal hafa samráð við önnur lögbær yfirvöld áður en það tekur ákvörðun sem kann að hafa verulega þýðingu fyrir eftirlitshlutverk þeirra og varðar:
1. Breytingar á hlutafjárskipan, skipulagi eða stjórnkerfi verðbréfafyrirtækja í samstæðu verðbréfafyrirtækis sem þarfnast samþykkis eða leyfis Fjármálaeftirlitsins.
2. Umtalsverð viðurlög gagnvart verðbréfafyrirtæki og aðrar sérstakar ráðstafanir Fjármálaeftirlitsins.
3. Sértæka kröfu um eiginfjárgrunn skv. 28. gr.
3. mgr. Fjármálaeftirlitið skal hafa samráð við yfirvald sem fer með eftirlit á samstæðugrunni eða eftirlit með því að farið sé að kröfum í eiginfjárprófi samstæðu um viðurlög og ráðstafanir skv. 2. tölul. 2. mgr.
4. mgr. Fjármálaeftirlitið getur ákveðið að hafa ekki samráð við önnur lögbær yfirvöld í brýnum málum eða þegar slíkt samráð getur teflt virkni ákvarðana í tvísýnu. Fjármálaeftirlitið skal þá án tafar tilkynna hlutaðeigandi yfirvöldum um ákvörðun sína um að hafa ekki samráð.
39. gr.
Staðreynsla upplýsinga.
40. gr.
Eiginfjárpróf samstæðu.
41. gr.
Hæfi stjórnarmanna og framkvæmdastjóra eignarhaldsfélaga.
42. gr.
Blönduð eignarhaldsfélög.
1. Krafið blandaða eignarhaldsfélagið um allar upplýsingar sem geta skipt máli fyrir eftirlit með verðbréfafyrirtækinu.
2. Haft eftirlit með viðskiptum milli verðbréfafyrirtækisins og blandaða eignarhaldsfélagsins og dótturfélaga blandaða eignarhaldsfélagsins og krafist þess að verðbréfafyrirtækið hafi viðeigandi áhættustýringarferli og innra eftirlitskerfi, þ.m.t. traust skýrslugjafar- og reikningsskilaferli til að greina, mæla, vakta og stýra þessum viðskiptum.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið getur gert eða fengið utanaðkomandi skoðunarmenn til að gera vettvangskönnun til að staðreyna upplýsingar frá blönduðum eignarhaldsfélögum og dótturfélögum þeirra.
43. gr.
Mat á eftirliti utan Evrópska efnahagssvæðisins.
2. mgr. Ef verðbréfafyrirtækin falla ekki undir jafngilt eftirlit og Fjármálaeftirlitið væri eftirlitsstjórnvald á samstæðugrunni eða færi með eftirlit með því að farið væri að kröfum í eiginfjárprófi samstæðu ef móðurfélagið hefði staðfestu á Evrópska efnahagssvæðinu skal það nýta viðeigandi eftirlitsheimildir til þess að ná fram markmiðum 7. eða 8. gr. IFR, eftir atvikum með því að krefjast þess að komið sé á fót eignarhaldsfélagi á verðbréfasviði eða blönduðu eignarhaldsfélagi í fjármálastarfsemi á Evrópska efnahagssvæðinu sem falli undir 7. eða 8. gr. IFR, að höfðu samráði við önnur hlutaðeigandi lögbær yfirvöld. Fjármálaeftirlitið skal tilkynna öðrum hlutaðeigandi lögbærum yfirvöldum, Evrópsku bankaeftirlitsstofnuninni og Eftirlitsstofnun EFTA um ráðstafanir samkvæmt þessari málsgrein.
VI. KAFLI
Viðurlög.
44. gr.
Stjórnvaldssekt.
1. 8. gr. um fyrirkomulag stjórnarhátta.
2. 12. gr. um starfskjarastefnu.
3. 13. gr. um verðbréfafyrirtæki sem nýtur góðs af sérstökum opinberum fjárstuðningi.
4. 14. gr. um breytileg laun.
5. 52. gr. um tilkynningar starfsmanna um brot með því að hafa ekki ferla samkvæmt greininni.
6. 57. gr. um þagnarskyldu.
7. 58. gr. um endurbótaáætlun og tímanleg inngrip með því að tilkynna Fjármálaeftirlitinu ekki þegar í stað ef líkur eru á að verðbréfafyrirtæki teljist vera á fallanda fæti í skilningi laga um skilameðferð lánastofnana og verðbréfafyrirtækja eða með því að gera ekki eða uppfæra ekki endurbótaáætlun.
8. 37. gr. IFR með því að stofna til samþjöppunaráhættu sem er umfram takmörkin sem sett eru fram þar, með fyrirvara um 38. og 39. gr. reglugerðarinnar.
9. 43. gr. IFR með því að verðbréfafyrirtæki skorti ítrekað eða um langvarandi skeið laust fé í andstöðu við ákvæðið, með fyrirvara um 44. gr. reglugerðarinnar.
10. Sjötta hluta IFR með því að birta ekki upplýsingar eða veita ófullnægjandi eða ófullkomnar upplýsingar.
11. B-lið 1. mgr. 54. gr. IFR með því að veita Fjármálaeftirlitinu ekki upplýsingar, eða veita því ófullnægjandi eða ónákvæmar upplýsingar, um hvort skyldan til að uppfylla eiginfjárkröfur skv. 11. gr. reglugerðarinnar sé uppfyllt.
12. E-lið 1. mgr. 54. gr. IFR með því að veita Fjármálaeftirlitinu ekki upplýsingar, eða veita því ófullnægjandi eða ónákvæmar upplýsingar, um samþjöppunaráhættu.
13. 28., 52. eða 63. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um lánastofnanir, nr. 161/2002, með því að inna af hendi greiðslur til handhafa gerninga sem eru hluti af eiginfjárgrunni verðbréfafyrirtækis í andstöðu við ákvæðin.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið getur lagt stjórnvaldssekt á hvern þann sem hefur staðið að því að fyrirtæki fái starfsleyfi samkvæmt lögum þessum á grundvelli rangra upplýsinga eða á annan óeðlilegan hátt.
3. mgr. Stjórnsýsluviðurlögum verður beitt óháð því hvort lögbrot eru framin af ásetningi eða gáleysi.
4. mgr. Sekt sem lögð er á einstakling getur numið allt að 678 millj. kr. Sekt sem lögð er á lögaðila getur numið allt að 10% af hreinni heildarveltu hans á næstliðnu rekstrarári, að meðtöldum vergum tekjum sem samanstanda af vaxtatekjum og svipuðum tekjum, tekjum af hlutabréfum og öðrum verðbréfum með breytilegum eða föstum tekjum og umboðslaunum eða þóknunum. Ef lögaðilinn er dótturfélag skulu vergar tekjur miðast við vergar tekjur samstæðu endanlegs móðurfélags hans á næstliðnu rekstrarári. Sekt sem lögð er á lögaðila getur þó numið allt að tvöföldum hagnaði af broti eða tapi sem forðað var með broti ef sú fjárhæð er hærri.
5. mgr. Þrátt fyrir 4. mgr. getur sekt sem lögð er á einstakling vegna brots skv. 7. tölul. 1. mgr. numið allt að 771 millj. kr. Sekt sem lögð er á lögaðila vegna brots skv. 7. tölul. 1. mgr. getur numið allt að 10% af hreinni heildarveltu hans á næstliðnu rekstrarári eða, ef hann er dótturfélag, 10% af hreinni heildarveltu samstæðu endanlegs móðurfélags hans á næstliðnu rekstrarári. Sekt sem lögð er á einstakling eða lögaðila vegna brots skv. 7. tölul. 1. mgr. getur þó numið allt að tvöföldum ávinningi af brotinu ef sú fjárhæð er hærri.
6. mgr. Ákvörðun Fjármálaeftirlitsins um stjórnvaldssekt er aðfararhæf. Sekt rennur í ríkissjóð að frádregnum kostnaði við innheimtu hennar. Séu stjórnvaldssektir ekki greiddar innan mánaðar frá því að aðila var tilkynnt um ákvörðun Fjármálaeftirlitsins skal greiða dráttarvexti af fjárhæð sektarinnar. Um ákvörðun og útreikning dráttarvaxta fer eftir lögum um vexti og verðtryggingu.
45. gr.
Bann við störfum fyrir verðbréfafyrirtæki.
46. gr.
Ákvörðun stjórnsýsluviðurlaga.
1. Alvarleika brots og hvað það hefur staðið lengi.
2. Ábyrgðar hins brotlega.
3. Fjárhagsstöðu hins brotlega, þ.m.t. með hliðsjón af heildarveltu lögaðila eða árstekjum einstaklings.
4. Þýðingar hagnaðar af broti, eða taps sem forðað var með broti, fyrir brotlegan lögaðila.
5. Taps þriðja aðila af broti.
6. Samstarfsvilja hins brotlega við Fjármálaeftirlitið eða skilavaldið.
7. Fyrri brota hins brotlega.
8. Mögulegra kerfislegra áhrifa brots.
47. gr.
Frestur til að leggja á stjórnsýsluviðurlög.
2. mgr. Frestur skv. 1. mgr. rofnar þegar Fjármálaeftirlitið tilkynnir aðila um rannsókn á meintu broti. Rof frests hefur réttaráhrif gagnvart öllum sem staðið hafa að broti.
48. gr.
Sátt.
2. mgr. Seðlabanki Íslands setur reglur um framkvæmd 1. mgr.
49. gr.
Réttur til að fella ekki á sig sök.
50. gr.
Birting stjórnsýsluviðurlaga.
2. mgr. Fjármálaeftirlitið skal birta ákvarðanir án persónugreinanlegra auðkenna ef annað myndi valda viðkomandi einstaklingum eða lögaðilum tjóni sem væri ekki í réttu hlutfalli við brotið eða stofnaði stöðugleika á fjármálamarkaði eða yfirstandandi rannsókn sakamáls í hættu.
51. gr.
Upplýsingagjöf til Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar um stjórnsýsluviðurlög.
52. gr.
Tilkynningar starfsmanna um brot.
2. mgr. Ferli skv. 1. mgr. skal tryggja:
1. Vernd þess sem tilkynnir um brot gegn refsiaðgerðum, mismunun eða annars konar ósanngjarnri meðferð af hálfu verðbréfafyrirtækisins.
2. Vernd persónuupplýsinga, bæði um þann sem tilkynnir um brot og þann sem er sakaður um að bera ábyrgð á broti, í samræmi við lög um persónuvernd og vinnslu persónuupplýsinga.
3. Að gætt sé trúnaðar um þann sem tilkynnti um mögulegt brot, nema skylt sé lögum samkvæmt að veita upplýsingar um hann við frekari rannsókn eða stjórnsýslu- eða dómsmeðferð.
53. gr.
Refsing.
1. 13. gr. um verðbréfafyrirtæki sem nýtur góðs af sérstökum opinberum fjárstuðningi.
2. 14. gr. um breytileg laun.
3. 57. gr. um þagnarskyldu.
4. Fjórða hluta IFR um samþjöppunaráhættu.
5. Sjötta hluta IFR um upplýsingagjöf.
6. Sjöunda hluta IFR um kröfur um skýrslugjöf.
2. mgr. Þá varðar það sömu refsingu að gefa vísvitandi rangar eða villandi upplýsingar um hagi verðbréfafyrirtækis eða annað er það varðar, opinberlega eða til Fjármálaeftirlitsins, annarra opinberra aðila eða viðskiptamanna sinna.
3. mgr. Brot gegn lögum þessum er varða sektum eða fangelsi varða refsingu hvort sem þau eru framin af ásetningi eða gáleysi.
4. mgr. Tilraun til brots eða hlutdeild í broti samkvæmt þessari grein er refsiverð eftir því sem segir í almennum hegningarlögum.
5. mgr. Gera má lögaðila sekt fyrir brot samkvæmt þessari grein óháð því hvort sök verði sönnuð á tiltekinn fyrirsvarsmann lögaðilans, starfsmann hans eða annan aðila sem starfar á hans vegum. Hafi fyrirsvarsmaður lögaðilans, starfsmaður hans eða annar á hans vegum á saknæman hátt gerst sekur um brot samkvæmt þessari grein í starfsemi lögaðilans má gera honum refsingu, auk þess að gera lögaðilanum sekt.
6. mgr. Heimilt er að gera upptækan með dómi beinan eða óbeinan hagnað sem hlotist hefur af broti samkvæmt þessari grein.
54. gr.
Kæra til lögreglu.
2. mgr. Varði meint brot á lögum þessum bæði stjórnsýsluviðurlögum og refsingu metur Fjármálaeftirlitið hvort mál skuli kært til lögreglu eða því lokið með stjórnvaldsákvörðun. Ef brot eru meiri háttar ber Fjármálaeftirlitinu að vísa þeim til lögreglu. Brot telst meiri háttar ef það lýtur að verulegum fjárhæðum, ef verknaður er framinn á sérstaklega vítaverðan hátt eða við aðstæður sem auka mjög á saknæmi brotsins. Jafnframt getur Fjármálaeftirlitið á hvaða stigi rannsóknar sem er vísað máli vegna brota á lögum þessum til rannsóknar lögreglu. Gæta skal samræmis við úrlausn sambærilegra mála.
3. mgr. Með kæru Fjármálaeftirlitsins skulu fylgja afrit þeirra gagna sem grunur um brot er studdur við. Ákvæði IV.–VII. kafla stjórnsýslulaga, nr. 37/1993, gilda ekki um ákvörðun Fjármálaeftirlitsins um að kæra mál til lögreglu.
4. mgr. Fjármálaeftirlitinu er heimilt að láta lögreglu og ákæruvaldi í té upplýsingar og gögn sem það hefur aflað og tengjast þeim brotum sem tilgreind eru í 2. mgr. Fjármálaeftirlitinu er heimilt að taka þátt í aðgerðum lögreglu sem varða rannsókn þeirra brota sem tilgreind eru í 2. mgr.
5. mgr. Lögreglu og ákæruvaldi er heimilt að láta Fjármálaeftirlitinu í té upplýsingar og gögn sem hún hefur aflað og tengjast þeim brotum sem tilgreind eru í 2. mgr. Lögreglu er heimilt að taka þátt í aðgerðum Fjármálaeftirlitsins sem varða rannsókn þeirra brota sem tilgreind eru í 2. mgr.
6. mgr. Telji ákærandi að ekki séu efni til málshöfðunar vegna ætlaðrar refsiverðrar háttsemi sem jafnframt varðar stjórnsýsluviðurlögum getur hann sent eða endursent málið til Fjármálaeftirlitsins til meðferðar og ákvörðunar.
VII. KAFLI
Upplýsingar um framkvæmd laganna.
55. gr.
Birting upplýsinga um framkvæmd laganna.
1. Lög þessi og stjórnvaldsfyrirmæli og leiðbeiningar sem samþykktar eru á grundvelli þeirra.
2. Upplýsingar um hvernig valkostir og svigrúm í IFR og tilskipun (ESB) 2019/2034 er nýtt.
3. Almenn viðmið og aðferðafræði sem Fjármálaeftirlitið styðst við vegna könnunar- og matsferlis skv. 25. gr.
4. Tölfræði um framkvæmd laga þessara, þar á meðal um fjölda og tegundir eftirlitsráðstafana skv. 1. tölul. 28. gr. og stjórnsýsluviðurlaga.
VIII. KAFLI
Stjórnvaldsfyrirmæli o.fl.
56. gr.
Reglur Seðlabanka Íslands.
1. Viðmið 1. og 2. tölul. 1. mgr. 20. gr.
2. Tegund og eðli upplýsinga sem lögbær yfirvöld aðildarríkja skulu skiptast á.
3. Stöðluð eyðublöð, sniðmát og verklagsreglur um kröfur um upplýsingaskipti til að auðvelda eftirlit með verðbréfafyrirtækjum.
4. Viðmið til að greina þá flokka starfsfólks sem við störf sín hafa veruleg áhrif á áhættusnið verðbréfafyrirtækis.
5. Flokka gerninga sem uppfylla skilyrðin sem sett eru fram í 10. tölul. 1. mgr. 14. gr. og um annars konar fyrirkomulag sem uppfyllir sömu markmið.
6. Hvernig meta skuli áhættu skv. 1. tölul. 1. mgr. 29. gr.
7. Hvernig meta skuli áhættu skv. 1. tölul. 1. mgr. 31. gr.
8. Verkefni samstarfshóps eftirlitsaðila skv. 37. gr.
9. Snið, uppbyggingu, innihaldslista og árlega birtingardagsetningu upplýsinga skv. 55. gr.
2. mgr. Við setningu reglna samkvæmt þessari grein er heimilt að vísa til birtingar á gerðum sem byggjast á tæknilegum eftirlits- eða framkvæmdarstöðlum í Stjórnartíðindum Evrópusambandsins á ensku.
57. gr.
Þagnarskylda.
2. mgr. Sá sem veitir viðtöku upplýsingum af því tagi sem um getur í 1. mgr. er bundinn þagnarskyldu eins og þar greinir. Sá aðili sem veitir upplýsingar skal áminna viðtakanda um þagnarskylduna.
3. mgr. Heimilt er að miðla til utanaðkomandi aðila þeim upplýsingum um viðskiptamenn sem um getur í 1. mgr. að fengnu skriflegu samþykki þess er í hlut á. Í samþykki skal koma fram til hvaða upplýsinga það tekur, til hvaða aðila er heimilt að miðla upplýsingum á grundvelli þess og í hvaða tilgangi upplýsingunum er miðlað.
4. mgr. Þrátt fyrir 1. mgr. mega verðbréfafyrirtæki og aðrir lögaðilar sem heyra undir sama eftirlit á samstæðugrunni skiptast á upplýsingum sem þeir þurfa til að fullnægja eftirlitskröfum samkvæmt lögum þessum eða hliðstæðum kröfum í öðrum aðildarríkjum.
58. gr.
Endurbótaáætlun og tímanleg inngrip.
59. gr.
Endurskipulagning fjárhags og slit.
60. gr.
Innleiðing.
61. gr.
Gildistaka.
62. gr.
Breyting á lögum um fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 1. gr. a laganna:
1. Í stað orðanna „innlend fjármálafyrirtæki“ og „fjármálafyrirtækja“ í 1. málsl. kemur: innlendar lánastofnanir; og: lánastofnana.
2. 2. og 3. málsl. falla brott.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 1. gr. b laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í a-lið 2. tölul., tvívegis í 4. tölul., í 6. og 7. tölul., í c-lið og tvívegis í d-lið 1. málsl. 11. tölul., tvívegis í 14. tölul., í 22., 23., 26., 27. og 32. tölul., í inngangsmálslið og d-lið 1. málsl. og 2. málsl. 35. tölul., í 40., 41., 44.–46. og 58. tölul., tvívegis í 75. tölul. og í 76., 79. og 83. tölul. kemur, í viðeigandi beygingarfalli og tölu, með eða án greinis: lánastofnun.
2. Á eftir 11. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Eignarhaldsfélag á verðbréfasviði: Eignarhaldsfélag á verðbréfasviði samkvæmt lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
3. 18. tölul. fellur brott.
4. Eftirfarandi breytingar verða á 21. tölul.:
a. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ tvívegis í a-lið kemur: lánastofnun.
b. Á eftir orðinu „fjármálastarfsemi“ í 2. tölul. b-liðar kemur: eignarhaldsfélag á verðbréfasviði.
5. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækis og viðsemjanda þess“ í 24. tölul. kemur: lánastofnunar og viðsemjanda hennar.
6. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækis“ og „þess“ í 29. tölul. kemur: lánastofnunar; og: hennar.
7. 34. tölul. fellur brott.
8. 37. tölul. orðast svo: Lánastofnun: Fyrirtæki sem starfar við:
a. að taka á móti innlánum eða öðrum endurgreiðanlegum fjármunum frá almenningi og veita lán fyrir eigin reikning eða
b. viðskipti fyrir eigin reikning eða sölutryggingu í tengslum við útgáfu fjármálagerninga og/eða útboð fjármálagerninga, sbr. c- og f-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, enda sé fyrirtækið ekki miðlari hrávöru og losunarheimilda, sjóður um sameiginlega fjárfestingu, vátryggingafélag eða verðbréfafyrirtæki sem er undanþegið starfsleyfi sem lánastofnun skv. 3. gr. a og:
1. heildarvirði samstæðueigna fyrirtækisins með staðfestu á Evrópska efnahagssvæðinu, þ.m.t. allra útibúa og dótturfélaga með staðfestu utan Evrópska efnahagssvæðisins, nemur jafnvirði 30 milljarða evra eða meira,
2. heildarvirði eigna fyrirtækisins með staðfestu á Evrópska efnahagssvæðinu, þ.m.t. allra útibúa og dótturfélaga með staðfestu utan Evrópska efnahagssvæðisins, er lægra en jafnvirði 30 milljarða evra og fyrirtækið er hluti samstæðu þar sem heildarvirði samstæðueigna allra fyrirtækja í samstæðunni, sem eru með staðfestu á Evrópska efnahagssvæðinu, þ.m.t. allra útibúa og dótturfélaga með staðfestu utan Evrópska efnahagssvæðisins, sem hvert um sig á heildareignir að andvirði undir jafnvirði 30 milljarða evra og sem stunda einhverja þá starfsemi sem um getur í c- og f-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nemur jafnvirði 30 milljarða evra eða meira eða
3. heildarvirði eigna fyrirtækisins er lægra en jafnvirði 30 milljarða evra og fyrirtækið er hluti samstæðu þar sem heildarvirði samstæðueigna allra fyrirtækja í samstæðunni, sem stunda einhverja þá starfsemi sem um getur í c- og f-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nemur jafnvirði 30 milljarða evra eða meira, ef eftirlitsaðili á samstæðugrunni, í samráði við samstarfshóp eftirlitsaðila, ákveður svo, til þess að bregðast við mögulegri hættu á sniðgöngu og mögulegri áhættu fyrir fjármálastöðugleika á Evrópska efnahagssvæðinu.
Að því er 2. og 3. tölul. 1. málsl. varðar, ef fyrirtækið er hluti samstæðu þriðja lands, skulu heildareignir hvers útibús í samstæðu þriðja lands með starfsleyfi á Evrópska efnahagssvæðinu taldar með í samanlögðu heildarvirði eigna allra fyrirtækja í samstæðunni. Að því er 3. tölul. 1. málsl. varðar getur eftirlitsaðili á samstæðugrunni óskað eftir öllum viðkomandi upplýsingum frá fyrirtækinu til þess að taka ákvörðun.
9. Á eftir 42. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Miðlari hrávöru og losunarheimilda: Fyrirtæki sem hefur að aðalstarfsemi eingöngu að veita fjárfestingarþjónustu eða sinna fjárfestingarstarfsemi í tengslum við hrávöruafleiður, hrávöruafleiðusamninga, losunarheimildaafleiður eða losunarheimildir, sbr. d- og e-lið 17. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
10. Í stað orðanna „annars fjármálafyrirtækis“ í 51. tölul. kemur: annarrar lánastofnunar.
11. 52. tölul. orðast svo: Móðurstofnun í aðildarríki: Lánastofnun í aðildarríki sem hefur lánastofnun eða fjármálastofnun að dóttur- eða hlutdeildarfélagi og sem ekki er sjálft dótturfélag annarrar lánastofnunar með starfsleyfi í sama aðildarríki, eða eignarhaldsfélags á fjármálasviði eða blandaðs eignarhaldsfélags í fjármálastarfsemi sem komið er á fót í sama aðildarríki.
12. Í stað orðsins „móðurstofnun“ í 53. og 54. tölul. kemur: Móðurfélag.
13. Á eftir 61. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Sjóður um sameiginlega fjárfestingu: Verðbréfasjóður samkvæmt lögum um verðbréfasjóði eða sérhæfður sjóður samkvæmt lögum um rekstraraðila sérhæfðra sjóða.
14. 67. tölul. orðast svo: Staða samstæðu: Sú staða sem fæst með því að beita kröfum gagnvart lánastofnun líkt og ef hún myndaði, ásamt einum eða fleiri öðrum aðilum, eina lánastofnun.
15. 68. tölul. fellur brott.
16. Orðin „staðbundnum fyrirtækjum og fyrirtækjum skv. 8. mgr. 14. gr. a“ í 80. tölul. falla brott.
17. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki, samanborið við eiginfjárgrunn þess fjármálafyrirtækis“ í 87. tölul. kemur: lánastofnun, samanborið við eiginfjárgrunn þeirrar lánastofnunar.
d. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 1. gr. c laganna:
1. Í stað orðanna „að því er varðar lánastofnanir og verðbréfafyrirtæki“ í inngangsmálslið málsgreinarinnar kemur: fyrir lánastofnanir.
2. Á eftir 7. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: 62. gr. reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 2019/2033 frá 27. nóvember 2019 um varfærniskröfur fyrir verðbréfafyrirtæki og breytingu á reglugerðum (ESB) nr. 1093/2010, (ESB) nr. 575/2013, (ESB) nr. 600/2014 og (ESB) nr. 806/2014, sem er birt á bls. 691 í EES-viðbæti við Stjórnartíðindi Evrópusambandsins nr. 42 frá 3. júlí 2025.
e. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í a-, b- og c-lið 2. mgr. 2. gr., tvívegis í 17. gr. c, í 1. mgr., tvívegis í 2. mgr. og tvívegis í 4. mgr. 19. gr., tvívegis í 1. mgr. 19. gr. a, 19. gr. b, 2. og 3. mgr. 21. gr., 4. mgr. 34. gr., 2. mgr. 40. gr., 1. og 4. tölul. 2. mgr. 49. gr. b, í a-lið 1. tölul. og 2. tölul. 49. gr. d, 1., 3., 4. og 6. tölul. 3. mgr. 49. gr. g, í inngangsmálslið 49. gr. i, 1. tölul. 49. gr. k, 52. gr. c, 1. og 2. mgr. 54. gr. a, í 1. mgr., inngangsmálslið 2. mgr. og tvívegis í 3. mgr. 55. gr., þrívegis í 56. gr., í 1. mgr., inngangsmálslið 2. mgr. og 4. mgr. 57. gr. a, tvívegis í 1. mgr. 57. gr. d, í 1. og 2. tölul. 1. mgr., inngangsmálslið 3. mgr. og 4. mgr. 57. gr. f, 1. mgr. 58. gr., 1. mgr. 61. gr., tvívegis í 1. mgr., í 2. mgr., tvívegis í 3. mgr., í 4. mgr. tvívegis í 5. mgr. og í 6. mgr. 77. gr. a, í 1. mgr., tvívegis í 3. mgr., tvívegis í 4. mgr. og þrívegis í 5. mgr. 78. gr., í 1. mgr., tvívegis í 2. mgr., tvívegis í 3. mgr. og í 4. og 5. mgr. 78. gr. a, 1. og 2. mgr. 78. gr. b, 1. og 2. mgr. 78. gr. c, tvívegis í 1. mgr. og í 2. og 3. mgr. 78. gr. d, í 1.–3. mgr., tvívegis í 4. mgr. og í 5. og 6. mgr. 78. gr. e, tvívegis í 1. mgr. og í 2. og 3. mgr. 78. gr. g, tvívegis í 1. mgr., tvívegis í 2. mgr. og í 3. mgr. 78. gr. i, tvívegis í 1. mgr. 79. gr., í 1. mgr., tvívegis í 2. mgr., í inngangsmálslið og a- og c-lið 3. mgr., í 4. mgr., tvívegis í 5. mgr. og í 6., 7., 9. og 10. mgr. 80. gr., 84. gr., 85. gr., í 1. mgr. og inngangsmálslið 2. mgr. 85. gr. a, 1. mgr. 85. gr. b, tvívegis í 1. mgr. 85. gr. c, 2. mgr. 85. gr. d, í 1. og 2. mgr. 86. gr. g, 3. mgr. 86. gr. h, 1. mgr. 86. gr. j, 2. og 5. tölul. 1. mgr. 86. gr. l, í 1. mgr. og inngangsmálslið 4. mgr. 86. gr. n, í 1. mgr., inngangsmálslið 1. tölul. og inngangsmálslið og d-lið 4. tölul. 2. mgr. 86. gr. o, í inngangsmálslið 1. mgr., inngangsmálslið og 2. tölul. 2. mgr., 3. mgr. og tvívegis í 4. mgr. 86. gr. p, í 1. mgr. og inngangsmálslið 4. mgr. 86. gr. q, í 1. mgr., inngangsmálslið 1. tölul. og inngangsmálslið og d-lið 4. tölul. 2. mgr. 86. gr. r, í 1., 3. og 4. mgr. og a-lið 5. mgr. 86. gr. s, tvívegis í 1. mgr. og tvívegis í 2. mgr. 87. gr., í inngangsmálslið 87. gr. a, 1. og 3. mgr. 88. gr., 1. og 3. mgr. 89. gr., 1. og 4. mgr. 90. gr., í inngangsmálslið, a-lið, tvívegis í b-lið og c-lið 2. mgr. og í 3. og 5. mgr. 92. gr., tvívegis í 1. mgr. og í 2. og 3. mgr. 93. gr., 1. og 2. mgr. 94. gr., 1. og 3. mgr. 95. gr., 1. mgr. 96. gr., 9. og 10. mgr. 97. gr., tvívegis í 1. mgr., tvívegis í 3. mgr., í 4. mgr. og fjórum sinnum í 5. mgr. 107. gr., í 1. og 4. mgr., tvívegis í 5. mgr. og í 6., 8. og 10. mgr. 109. gr., 3. tölul. 1. mgr. 109. gr. c, í inngangsmálslið og 1. tölul. 1. mgr. og í 2. og 5. mgr. 109. gr. d, 1. mgr. 109. gr. g, 109. gr. i, tvívegis í 1. mgr., tvívegis í 2. mgr. og tvívegis í 3. mgr. 109. gr. k, 109. gr. m, í 1. og 3. tölul. og tvívegis í 4. tölul. 1. mgr. og í 2. mgr. 109. gr. x, í 1. mgr. og tvívegis í 3. mgr. 109. gr. z, 109. gr. ee, 1. og 2. mgr. 109. gr. ff, 110. gr. a, í 12., 18. og 20. tölul. 1. mgr. og 2. mgr. 112. gr. b, tvívegis í 1. mgr. og tvívegis í 2. mgr. 114. gr. og í 1. mgr. 116. gr. laganna kemur, í viðeigandi beygingarfalli og tölu, með eða án greinis: lánastofnunar.
f. Á eftir 3. gr. laganna kemur ný grein, 3. gr. a, ásamt fyrirsögn, svohljóðandi:
Skylda stórra verðbréfafyrirtækja til að sækja um starfsleyfi sem lánastofnanir.
1. Meðaltal mánaðarlegra heildareigna, reiknað yfir samfellt 12 mánaða tímabil, er jafnvirði a.m.k. 30 milljarða evra.
2. Fyrirtækið er hluti samstæðu og heildarvirði samstæðueigna allra fyrirtækja í samstæðunni með starfsemi skv. c- eða f-lið 16. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, reiknað sem meðaltal yfir samfellt 12 mánaða tímabil, er jafnvirði a.m.k. 30 milljarða evra.
g. Eftirfarandi breytingar verða á 9. gr. laganna:
1. Á eftir 1. tölul. 1. mgr. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: nýti fyrirtækið starfsleyfið eingöngu til þess að starfrækja þá starfsemi sem um getur í b-lið 1. tölul. 1. mgr. 4. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013 og meðaleignir þess á fimm ára samfelldu tímabili hafa verið undir mörkunum í þeirri grein.
2. Í stað tilvísunarinnar „6. tölul.“ í 3. mgr. kemur: 7. tölul.
h. Orðið „lánastofnunar“ í fyrirsögnum 10. gr., 10. gr. a, 11.–13. gr. og 15. gr. og orðið „lánastofnana“ í fyrirsögn 20. gr. laganna fellur brott.
i. Orðið „lánastofnunar“ í fyrirsögn II. kafla laganna fellur brott.
j. Eftirfarandi breytingar verða á 14. gr. laganna:
1. Orðin „eða 14. gr. a“ í 4. mgr. falla brott.
2. Orðið „lánastofnunar“ í fyrirsögn greinarinnar fellur brott.
k. 14. gr. a laganna fellur brott, ásamt fyrirsögn.
l. Eftirfarandi breytingar verða á 16. gr. laganna:
1. 1.–4. málsl. 1. mgr. orðast svo: Í lánastofnun skal starfa endurskoðunardeild sem annast innri endurskoðun. Innri endurskoðunardeild skal starfa óháð öðrum deildum í skipulagi lánastofnunar og er hún hluti af skipulagi hennar og þáttur í eftirlitskerfi hennar. Starfsmenn innri endurskoðunardeildar skulu sameiginlega búa yfir nægjanlegri þekkingu og reynslu til þess að takast á við verkefni deildarinnar og skal starfsmannafjöldinn endurspegla stærð lánastofnunar og starfsemi hennar. Starfsmenn innri endurskoðunardeildar mega ekki vera hluthafar í viðkomandi lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 2. mgr. og „fjármálafyrirtækja“ í 5. mgr. kemur: lánastofnunar; og: lánastofnana.
m. Eftirfarandi breytingar verða á 17. gr. a laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 1. málsl. 2. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: hennar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnunina.
n. Eftirfarandi breytingar verða á 18. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 2. málsl. kemur: lánastofnana.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 3. málsl. kemur: lánastofnunar.
4. Orðið „fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar fellur brott.
o. Eftirfarandi breytingar verða á 29. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. og 4. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: hennar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. kemur: lánastofnun.
p. Eftirfarandi breytingar verða á 29. gr. a laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 1. málsl. 2. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: hennar.
3. Í stað orðsins „því“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: henni.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 3. málsl. 1. mgr. og 2. og 4. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnunar.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnun.
6. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 5. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnunina.
7. Í stað orðanna „annars fjármálafyrirtækis“ í 7. málsl. 2. mgr. kemur: annarrar lánastofnunar.
q. Millifyrirsagnir IV. kafla laganna falla brott.
r. Eftirfarandi breytingar verða á 31. gr. a laganna:
1. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr., „fjármálafyrirtækisins“ tvívegis í 1. mgr. og „fjármálafyrirtækis“ í 3. mgr. kemur: lánastofnun; lánastofnunarinnar; og: lánastofnunar.
2. Orðin „annað en verðbréfafyrirtæki skv. 95. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013" í 1. mgr. falla brott.
3. Í stað orðanna „erlends fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: erlendrar lánastofnunar.
s. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í fyrirsögnum A- og B-hluta V. kafla laganna kemur: lánastofnana.
t. Í stað orðanna „íslensks fjármálafyrirtækis“ í 1. mgr., 1. tölul. 2. mgr. og 1. málsl. 3. mgr. 36. gr. a laganna kemur: íslenskrar lánastofnunar.
u. Eftirfarandi breytingar verða á 39. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. kemur: fyrirtæki sem annast starfsemi skv. 20. gr.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. málsl. kemur: fyrirtækið.
3. Í stað orðsins „Fyrirtækinu“ í 3. málsl. kemur: Lánastofnuninni.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: fyrirtæki.
v. Í stað orðanna „íslenskt fjármálafyrirtæki“ í 39. gr. a laganna kemur: íslensk lánastofnun.
w. Orðið „fjármálafyrirtækja“ í fyrirsögn V. kafla laganna fellur brott.
x. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækinu“ í 3. tölul. 1. mgr. og „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. 42. gr. a laganna kemur: lánastofnuninni; og: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki.
y. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækinu sjálfu“ í 49. gr. a laganna kemur: lánastofnuninni sjálfri.
z. Í stað orðanna „Tvö eða fleiri fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. og „hvers fjármálafyrirtækis“ í 1. tölul. 2. mgr. 49. gr. h laganna kemur: Tvær eða fleiri lánastofnanir; og: hverrar lánastofnunar og verðbréfafyrirtækis.
aa. Orðin „ekkert fjármálafyrirtækjanna skv. 1. mgr. 49. gr. h er lánastofnun, eða ef“ í 2. mgr. 49. gr. j laganna falla brott.
bb. Eftirfarandi breytingar verða á 50. gr. laganna:
1. Í stað orðanna „Fjármálafyrirtæki“ og „það“ í 1. mgr. kemur: Lánastofnun; og: hún.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 3. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 3. mgr. kemur: lánastofnanir.
cc. Eftirfarandi breytingar verða á 51. gr. laganna:
1. 2. málsl. 1. mgr. fellur brott.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Orðin „í stjórn fjármálafyrirtækis“ í 2. málsl. 2. mgr. falla brott.
dd. Eftirfarandi breytingar verða á 52. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í inngangsmálslið 2. mgr., 2. málsl. 4. mgr. og 6. og 7. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 3. mgr. og 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 4. mgr. og 3. málsl. 8. mgr. kemur: lánastofnun.
4. Í stað orðsins „það“ í 2. málsl. 4. mgr. kemur: hún.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 6. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
ee. 52. gr. a laganna orðast svo, ásamt fyrirsögn:
Önnur störf stjórnarmanna.
Þrátt fyrir ákvæði 1. mgr. getur stjórnarmaður eða starfsmaður lánastofnunar tekið sæti í stjórn annarrar lánastofnunar, verðbréfafyrirtækis, endurtryggingafélags eða fjármálasamsteypu eða aðila í nánum tengslum við framangreinda aðila ef um er að ræða félag sem er að hluta eða öllu leyti í eigu lánastofnunarinnar eða félag sem er að hluta eða öllu leyti í eigu félags með yfirráð í lánastofnuninni. Sama gildir um lögmann móðurfélags.
Stjórnarseta skv. 2. mgr. skal háð því að hún skapi ekki, að mati Fjármálaeftirlitsins, hættu á hagsmunaárekstrum á fjármálamarkaði. Í þessu sambandi skal m.a. horft til eignarhalds aðila og tengsla félagsins sem um ræðir við aðra aðila á fjármálamarkaði, svo og hvort tengslin geti skaðað heilbrigðan og traustan rekstur lánastofnunarinnar.
Stjórnarmenn lánastofnunar mega ekki vera starfsmenn fyrirtækisins.
ff. Eftirfarandi breytingar verða á 52. gr. b laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunar.
gg. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 52. gr. e laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. og 2. málsl. og „fjármálafyrirtækis“ í 3. málsl. kemur: lánastofnun; og: lánastofnunar.
2. Orðið „verðbréfafyrirtækis“ í 4. málsl. fellur brott.
hh. Eftirfarandi breytingar verða á 52. gr. f laganna:
1. Í stað orðanna „mikilvægu fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 4. mgr. kemur: mikilvægri lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnunina.
3. Í stað orðanna „meðtöldu fjármálafyrirtækinu“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: meðtalinni lánastofnuninni.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. mgr. kemur: lánastofnunin.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 3. mgr. kemur: lánastofnunar.
ii. Í stað orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. og orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 2. mgr. 53. gr. laganna kemur: mikilvæg lánastofnun; og: lánastofnun.
jj. Eftirfarandi breytingar verða á 54. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 1. mgr., 3. mgr. og 3. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. mgr. kemur: lánastofnun.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. málsl. 7. mgr. kemur: lánastofnunin.
4. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækis eða í ársreikningi þess hvernig fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 7. mgr. kemur: lánastofnunarinnar eða í ársreikningi hennar hvernig hún.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 8. mgr. kemur: lánastofnana.
kk. Eftirfarandi breytingar verða á 57. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og „fjármálafyrirtækis“ tvívegis í 1. málsl. 2. mgr. kemur: Lánastofnun; og: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: hennar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnun.
ll. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í inngangsmálslið og orðanna „mikilvægu fjármálafyrirtæki“ í 11. tölul. 1. mgr. og „stór fjármálafyrirtæki“ í 1. tölul. 2. mgr. 57. gr. b laganna kemur: Lánastofnun; mikilvægri lánastofnun; og: stórar stofnanir.
mm. Eftirfarandi breytingar verða á 57. gr. c laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: Lánastofnun.
nn. Í stað orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. og orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 4. mgr. 57. gr. e laganna kemur: mikilvæg lánastofnun; og: lánastofnun.
oo. Eftirfarandi breytingar verða á 60. gr. a laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ og „fjármálafyrirtækisins“ í 1. mgr. kemur: Lánastofnun; og: fyrirtækisins.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunar.
pp. Eftirfarandi breytingar verða á 60. gr. b laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. og „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 3. mgr. kemur: Lánastofnun; og: lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunar.
qq. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. og „fjármálafyrirtæki“ í 6. mgr. 72. gr. laganna kemur: annars konar lánastofnun; og: lánastofnun.
rr. Eftirfarandi breytingar verða á 77. gr. b laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. og 2. málsl. 1. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðanna „starfseiningum þess“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: starfseiningum hennar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1.–3. málsl. 2. mgr., 2. málsl. 3. mgr. og 1. og 3. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunar.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ tvívegis í 5. mgr. kemur: lánastofnana.
ss. Eftirfarandi breytingar verða á 78. gr. f laganna:
1. Í stað orðanna „Fjármálafyrirtæki skal“ í 1. málsl. 1. og 2. mgr., orðanna „lítið og einfalt fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 1. mgr. og orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 3. mgr. kemur: Lánastofnun skal; lítil og einföld stofnun; og: lánastofnunar.
2. Í stað tilvísunarinnar „7. tölul.“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: 8. tölul.
tt. Eftirfarandi breytingar verða á 78. gr. h laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. og 5. málsl. 1. mgr., 2. mgr., 1. málsl. 3. mgr., 1. og 3. málsl. 4. mgr., 5. mgr., 1. málsl. 6. mgr., 1. málsl. 7. mgr., 1. málsl. 8. mgr. og 1., 3. og 5. málsl. 9. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 2. málsl. 1. mgr., 4. málsl. 9. mgr. og 10. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ tvívegis í 4. málsl. 1. mgr. og 2. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
4. Í stað orðsins „það“ í 4. málsl. 1. mgr. kemur: hún.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 6. mgr. og 2. málsl. 9. mgr. kemur: lánastofnun.
6. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. málsl. 7. mgr. kemur: lánastofnunin.
7. Í stað orðanna „Viðskiptabankar, sparisjóðir og aðrar lánastofnanir skulu“ í 6. málsl. 9. mgr. kemur: Lánastofnun skal.
8. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækisins sjálfs“ í 7. málsl. 9. mgr. kemur: lánastofnunarinnar sjálfrar.
uu. Eftirfarandi breytingar verða á 81. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í inngangsmálslið og c- og g-lið 1. mgr., 1. málsl. 2. mgr., 2. málsl. 5. mgr., 1. og 2. málsl. 6. mgr. og tvívegis í 1. málsl. 7. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í a-lið 1. mgr. kemur: lánastofnana.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 2. málsl. 2. mgr. og 2. málsl. 6. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. og 2. málsl. 3. mgr. og 4. mgr. kemur: lánastofnun.
5. Í stað tilvísunarinnar „7. tölul.“ í 2. málsl. 5. mgr. kemur: 8. tölul.
vv. Eftirfarandi breytingar verða á 82. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í inngangsmálslið 1. mgr. kemur: lánastofnunum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í b-lið 1. mgr. kemur: lánastofnanir.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í c-lið 1. mgr. og a-, b-, d- og e-lið 3. mgr. kemur: lánastofnunar.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í inngangsmálslið og a- og c-lið 2. mgr. kemur: lánastofnana.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í a-lið 2. mgr. kemur: lánastofnun.
6. Í stað orðanna „íslenskt fjármálafyrirtæki“ í 4. mgr. kemur: íslensk lánastofnun.
ww. Orðin „í starfsemi fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn IX. kafla laganna falla brott.
xx. Eftirfarandi breytingar verða á 82. gr. a laganna:
1. Orðin „og verðbréfafyrirtæki með stofnframlag skv. 2. mgr. 14. gr. a“ í inngangsmálslið 1. mgr., orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. og 2. tölul. 1. mgr., orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í 1. málsl. og „og verðbréfafyrirtæki“ í 2. málsl. 2. mgr. falla brott.
2. Orðin „verðbréfafyrirtækja og“ í 1. málsl. 3. mgr. falla brott.
3. Orðin „lánastofnunar og verðbréfafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
yy. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í 2. mgr. 82. gr. b laganna falla brott.
zz. Eftirfarandi breytingar verða á 82. gr. c laganna:
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. mgr., tvívegis í 3. mgr. og tvívegis í 4. mgr. falla brott.
2. Í stað orðanna „og verðbréfafyrirtæki skulu“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: skal.
aaa. Orðin „og verðbréfafyrirtæki“ í 1. málsl. 4. mgr. 82. gr. d laganna falla brott.
bbb. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 82. gr. e laganna:
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki skv. 1. málsl. 1. mgr. 82. gr. a“ í 1. málsl. og „eða verðbréfafyrirtækis“ í 2. málsl. falla brott.
2. Í stað orðsins „fyrirtækjanna“ í 2. málsl. kemur: fyrirtækisins.
ccc. Eftirfarandi breytingar verða á 82. gr. f laganna:
1. Í stað orðanna „og verðbréfafyrirtæki skv. 1. málsl. 1. mgr. 82. gr. a skulu“ í 1. málsl. 1. mgr. og orðsins „fyrirtækjanna“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: skal; og: fyrirtækisins.
2. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í 1. málsl. 2. mgr. falla brott.
ddd. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. og 2. málsl. og orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 83. gr. laganna kemur: lánastofnun; og: mikilvægar lánastofnanir.
eee. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ tvívegis í 1. mgr. og „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. 83. gr. c laganna kemur: mikilvægar lánastofnanir; og: mikilvæga lánastofnun.
fff. Í stað orðanna „kerfisleg mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 83. gr. d laganna kemur: kerfislega mikilvægar lánastofnanir.
ggg. 83. gr. e laganna fellur brott.
hhh. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. laganna:
1. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki sem telst kerfislega mikilvægt“ og „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ kemur: lánastofnun sem telst kerfislega mikilvæg; og: mikilvægar lánastofnanir.
2. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: mikilvægar lánastofnanir.
iii. Í stað orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 86. gr. a laganna kemur: mikilvæg lánastofnun.
jjj. jjj. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. b laganna:
1. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki“ og „mikilvægt“ í 1. málsl. 1. mgr. og „fjármálafyrirtækjum“ í 5. mgr. kemur: lánastofnun; mikilvæg; og: lánastofnunum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunum.
kkk. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögnum D- og E-liðar X. kafla laganna kemur: mikilvægar lánastofnanir.
lll. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. c laganna:
1. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki sem telst kerfislega mikilvægt“ og „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ kemur: lánastofnun sem telst kerfislega mikilvæg; og: mikilvægar lánastofnanir.
2. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: mikilvægar lánastofnanir.
mmm. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. d laganna:
1. Í stað orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr., fyrra sinnið í 1. málsl. 2. mgr., tvívegis í inngangsmálslið og tvívegis í 1. tölul. 3. mgr. kemur: mikilvæga lánastofnun.
2. Í stað orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ síðara sinnið í 1. málsl. 2. mgr. kemur: mikilvæg lánastofnun.
3. Í stað orðanna „er fjármálafyrirtæki“ í inngangsmálslið 3. mgr. kemur: er lánastofnun.
4. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í 4. mgr. kemur: mikilvægar lánastofnanir.
nnn. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. e laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr., „fjármálafyrirtækisins“ í 4. tölul. 2. mgr. og „fjármálafyrirtækjum“ í 4. mgr. kemur: lánastofnun; lánastofnunarinnar; og: lánastofnunum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunum.
ooo. Í stað orðanna „mikilvæg fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 86. gr. f laganna kemur: mikilvægar lánastofnanir.
ppp. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. tölul. 1. mgr., orðanna „mikilvægt fjármálafyrirtæki“ í 6. tölul. 1. mgr. og orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 4. mgr. 86. gr. k laganna kemur: lánastofnanir; mikilvæga lánastofnun; og: lánastofnun.
qqq. Eftirfarandi breytingar verða á 86. gr. m laganna:
1. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í inngangsmálslið 1. mgr., inngangsmálslið 2. mgr. og 3. mgr. kemur: Lánastofnun.
2. Í stað orðsins „það“ í inngangsmálslið 1. mgr. kemur: lánastofnunin.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. tölul. 2. mgr. kemur: lánastofnunin.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunar.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 2. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
rrr. Eftirfarandi breytingar verða á 98. gr. laganna:
1. Orðin „og verðbréfafyrirtækis“ tvívegis í 1. málsl. 1. mgr. og í 2. mgr., „og verðbréfafyrirtæki“ í 2. málsl. 1. mgr. og „eða verðbréfafyrirtæki“ í 5. mgr. falla brott.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. mgr. kemur: lánastofnun.
sss. Eftirfarandi breytingar verða á 99. gr. laganna:
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. mgr., e-, f- og h-lið 2. mgr. og 5. mgr. falla brott.
2. Orðin „eða verðbréfafyrirtækið“ í 1. mgr. falla brott.
3. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í c-, e- og g-lið 2. mgr., 1. málsl. 3. mgr. og 4. mgr. falla brott.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í d-lið og þrívegis í j-lið 2. mgr. kemur: lánastofnunar.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 2. málsl. j-liðar 2. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
6. Orðin „eða verðbréfafyrirtækisins“ í 2. málsl. 3. mgr. falla brott.
7. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
ttt. Eftirfarandi breytingar verða á 100. gr. laganna:
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 1. og 3. málsl. 4. mgr. falla brott.
2. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í 2. málsl. 1. mgr. og í 1. málsl. 2. mgr. falla brott.
3. Orðin „eða verðbréfafyrirtækið“ í 2. málsl. 1. mgr. falla brott.
4. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
uuu. Eftirfarandi breytingar verða á 101. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. mgr., 1. máls. 3. mgr. og 1. málsl. 5. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðanna „Fjármálafyrirtæki skal tekið“ í inngangsmálslið 2. mgr. kemur: Lánastofnun skal tekin.
3. Í stað orðsins „það“ í 1. málsl. 3. mgr. kemur: hún.
4. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki sé tekið til slita skipar héraðsdómari því“ í 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnun sé tekin til slita skipar héraðsdómari henni.
5. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki hefur verið tekið“ í 6. mgr. kemur: lánastofnun hefur verið tekin.
vvv. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ tvívegis í 1. mgr. og 2. mgr., „þess“ í 2. málsl. 1. mgr., „þess“ fyrra sinnið í 3. málsl. 1. mgr. og „fjármálafyrirtækjum“ í 3. málsl. 1. mgr. 101. gr. a laganna kemur: lánastofnunar; hennar; fyrirtækisins; og: lánastofnunum.
www. Orðin „lánastofnana og verðbréfafyrirtækja“ í fyrirsögn A-liðar XII. kafla laganna falla brott.
xxx. Eftirfarandi breytingar verða á 102. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. og 2. málsl. 1. mgr. og 1. málsl. 6. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðanna „þess og kröfur á hendur því að öðru leyti en því að dómsúrskurður um að það sé tekið til slita leiðir ekki sjálfkrafa til þess að kröfur á hendur því“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: hennar og kröfur á hendur henni að öðru leyti en því að dómsúrskurður um að hún sé tekin til slita leiðir ekki sjálfkrafa til þess að kröfur á hendur henni.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækinu“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnuninni.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. og 3. mgr. kemur: lánastofnun.
5. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki sé tekið“ í 4. mgr. kemur: lánastofnun sé tekin.
6. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki við slit þess“ í 1. málsl. 5. mgr. kemur: lánastofnun við slit hennar.
7. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 6. mgr. kemur: hennar.
8. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækisins“ í 1., 4. og 7. málsl. 7. mgr. kemur: lánastofnunarinnar.
yyy. Eftirfarandi breytingar verða á 103. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. og 3. málsl. 1. mgr., 1. og 4. málsl. 2. mgr., 2. og 3. málsl. 3. mgr. og 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „þess“ í 1. málsl. 1. mgr., 1. málsl. 2. mgr., tvívegis í 2. málsl. 3. mgr. og í 1. málsl. 4. mgr. kemur: hennar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 6. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnun.
4. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækið var tekið“ í 3. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnun var tekin.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnunar.
zzz. Eftirfarandi breytingar verða á 103. gr. a laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í inngangsmálslið 1. mgr. og 8. málsl. 3. mgr. kemur: lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1., 3., 4., 7., 11., 18. og 22. tölul. 3. mgr., 1. og 2. málsl. 4. mgr., tvívegis í 5. mgr., 1. málsl. 7. mgr. og 1. málsl. 8. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Í stað orðsins „þess“ í inngangsmálslið 1. mgr. og 3. og 7. málsl. 3. mgr. kemur: hennar.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækinu“ í 6. og 9. málsl. 3. mgr. kemur: lánastofnuninni.
5. Í stað orðanna „þess og“ í 1. málsl. 7. mgr. kemur: hennar og.
6. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækið væri tekið“ í 2. málsl. 8. mgr. kemur: lánastofnunin væri tekin.
aaaa. Eftirfarandi breytingar verða á 104. gr. laganna:
Orðin „eða verðbréfafyrirtækis“ í 1. málsl. 1. mgr. falla brott.
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
bbbb. Eftirfarandi breytingar verða á 105. gr. laganna:
1. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 1. málsl. 3. mgr. falla brott.
2. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
cccc. Eftirfarandi breytingar verða á 106. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1.–3. tölul. 1. mgr. og 1. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 4. mgr., 2. málsl. 5. mgr., 1. málsl. 6. mgr. og 7. mgr. kemur: lánastofnana.
3. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 5. mgr. kemur: Lánastofnun.
4. Tilvísunin „og 14. gr. a“ í 7. mgr. fellur brott.
dddd. Orðið „fjármálafyrirtækja“ í fyrirsögn XII. kafla laganna fellur brott.
eeee. Eftirfarandi breytingar verða á 107. gr. a laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ 1. mgr., tvívegis í 1. málsl. 2. mgr., 3., 7. og 8. tölul. 3. mgr. og 3., 4. og 6. tölul. 4. mgr. kemur: lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 2. málsl. 2. mgr., 5., 6., 9. og 10. tölul. 3. mgr., í inngangsmálslið 4. mgr., 8. mgr., 1. og 2. málsl. 9. mgr. og 10. mgr. kemur: lánastofnunar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í 3. tölul. 3. mgr. kemur: lánastofnunum.
4. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. tölul. 4. mgr. kemur: Lánastofnun.
5. Í stað orðsins „Það“ í 5. tölul. 4. mgr. kemur: Hún.
6. Í stað orðanna „það er eða kann að vera óvarið“ í 1. málsl. 9. mgr. kemur: hún er eða kann að vera óvarin.
ffff. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ og orðanna „það hafi umfram það sem því“ í 107. gr. b laganna kemur: lánastofnun; og: hún hafi umfram það sem henni.
gggg. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki með stofnframlag skv. 2. mgr. 14. gr. a“ í 1. mgr., „eða verðbréfafyrirtæki“ í inngangsmálslið 2. málsl. og 1. málsl. 4. mgr., „eða verðbréfafyrirtækis“ í 2. málsl. 4. mgr. og „og verðbréfafyrirtækja“ í 5. mgr. 107. gr. c laganna falla brott.
hhhh. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis skv. 1. málsl. 1. mgr. 107. gr. c“ í 1. mgr. og „eða verðbréfafyrirtækis“ í 2. mgr. 107. gr. d laganna falla brott.
iiii. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis skv. 1. málsl. 1. mgr. 107. gr. c“ í 1. mgr. 107. gr. e laganna falla brott.
jjjj. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. 107. gr. f laganna falla brott.
kkkk. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki“ í 3. mgr. 107. gr. g laganna falla brott.
llll. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki með stofnframlag skv. 2. mgr. 14. gr. a“ í 1. málsl. 1. mgr. 107. gr. h laganna falla brott.
mmmm. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 1. málsl. og orðanna „eða fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 4. mgr. 109. gr. b laganna kemur: lánastofnana eða verðbréfafyrirtækja; og: lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki.
nnnn. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. og orðanna „íslenskt fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 109. gr. f laganna kemur: lánastofnanir; og: íslensk lánastofnun.
oooo. Eftirfarandi breytingar verða á 109. gr. h laganna:
1. Í stað orðanna „erlends fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: erlendrar lánastofnunar.
2. 2. mgr. orðast svo:
Fjármálaeftirlitið getur farið fram á að erlent móðurfélag innlendrar lánastofnunar sem fellur ekki undir eftirlit á samstæðugrunni skv. 19. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013 veiti því upplýsingar sem kunna að auðvelda eftirlit þess með lánastofnuninni. Innlent móðurfélag lánastofnunar í öðru aðildarríki sem fellur ekki undir eftirlit á samstæðugrunni skv. 19. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013 skal verða við ósk lögbærs yfirvalds lánastofnunarinnar um upplýsingar sem kunna að auðvelda eftirlit þess með lánastofnuninni.
pppp. Orðin „eða verðbréfafyrirtæki með stofnframlag skv. 2. mgr. 14. gr. a“ í 1. og 2. tölul. og „eða verðbréfafyrirtæki með stofnframlag skv. 2. gr. 14. gr. a“ í 10. tölul. 1. mgr. 109. gr. o laganna falla brott.
qqqq. Í stað orðanna „íslenskt fjármálafyrirtæki“ í 1.–3. mgr., „fjármálafyrirtæki frá“ í 1. málsl. 1. mgr., orðsins „fjármálafyrirtækið“ í 2. málsl. 2. mgr. og orðanna „íslensks fjármálafyrirtækis“ í 4. mgr. 109. gr. v laganna kemur: íslensk lánastofnun; lánastofnun frá; lánastofnunin; og: íslenskrar lánastofnunar.
rrrr. Í stað orðanna „innlendu fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 109. gr. y laganna kemur: innlendri lánastofnun.
ssss. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í 2. tölul. og „fjármálafyrirtækja“ í 6. og 7. tölul. 1. mgr. 109. gr. aa laganna kemur: lánastofnunum, verðbréfafyrirtækjum; og: lánastofnana.
tttt. tÍ stað orðanna „innlends fjármálafyrirtækis“ í 1. málsl. og „fjármálafyrirtækis“ í 2. málsl. 109. gr. bb laganna kemur: innlendrar lánastofnunar; og: lánastofnunar.
uuuu. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki sem eru mikilvæg“ í 1. mgr., orðsins „fjármálafyrirtæki“ og „þau“ í 2. mgr. 109. gr. gg laganna kemur: lánastofnanir sem eru mikilvægar; lánastofnanir; og: þær.
vvvv. Í stað orðanna „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. og „Það“ í 2. málsl. 1. mgr. og „fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. 109. gr. hh laganna kemur: Lánastofnun; Hún; og: lánastofnun.
wwww. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 110. gr. laganna:
1. Á eftir 1. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: 3. gr. a með því að sækja ekki um starfsleyfi sem lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. og 39. tölul. kemur: lánastofnun.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 19., 20. og 37. tölul. kemur: lánastofnana.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 46., 58. og 65. tölul. kemur: lánastofnunar.
5. Í stað orðanna „annars fjármálafyrirtækis“ í 30. tölul. kemur: annarrar lánastofnunar.
xxxx. Eftirfarandi breytingar verða á 110. gr. b laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ kemur: lánastofnunum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnun.
yyyy. Orðin „eða verðbréfafyrirtækis með stofnframlag skv. 2. mgr. 14. gr. a“ í 112. gr. f laganna falla brott.
zzzz. Eftirfarandi breytingar verða á 117. gr. laganna:
1. Orðin „og verðbréfafyrirtækjum“ falla brott.
2. Á eftir orðinu „endurbótaáætlanir“ kemur: lánastofnana.
3. Við bætist: hvað lánastofnanir varðar.
aaaaa. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 117. gr. a laganna:
1. 2. tölul. fellur brott.
2. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækja sem eru kerfislega mikilvæg“ í 6. tölul. kemur: lánastofnana sem eru kerfislega mikilvægar.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 8. tölul. kemur: lánastofnana.
bbbbb. Eftirfarandi breytingar verða á 117. gr. b laganna:
1. Á eftir 1. tölul. 1. mgr. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Umsókn verðbréfafyrirtækis sem lánastofnunar, sbr. 3. gr. a.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 8. tölul. 1. mgr. og „fjármálafyrirtækja“ tvívegis í 3. mgr. kemur: lánastofnanir; og: lánastofnana.
ccccc. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í heiti laganna kemur: lánastofnanir.
63. gr.
Breyting á lögum um greiðslujöfnun fasteignaveðlána til einstaklinga, nr. 63/1985.
64. gr.
Breyting á lögum um hlutafélög, nr. 2/1995.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 6. tölul. 1. mgr. 95. gr. a laganna kemur: lánastofnana.
65. gr.
Breyting á lögum um skyldutryggingu lífeyrisréttinda og starfsemi lífeyrissjóða, nr. 129/1997.
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. tölul. 3. mgr. kemur: lánastofnanir og lög um markaði fyrir fjármálagerninga.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 4. mgr. kemur: lánastofnanir.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. mgr. 36. gr. c laganna kemur: lánastofnanir.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 3. mgr. 39. gr. b laganna kemur: lánastofnanir.
66. gr.
Breyting á lögum um öryggi fyrirmæla í greiðslukerfum og verðbréfauppgjörskerfum, nr. 90/1999.
a. A-liður orðast svo: Lánastofnanir eða verðbréfafyrirtæki sem hlotið hafa starfsleyfi samkvæmt lögum um lánastofnanir eða lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í c-lið kemur: lánastofnanir eða verðbréfafyrirtæki.
67. gr.
Breyting á lögum um innstæðutryggingar og tryggingakerfi fyrir fjárfesta, nr. 98/1999.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 9. gr. laganna:
1. Orðin „í samræmi við lög um fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. falla brott.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 10. tölul. 9. mgr. kemur: lánastofnanir og lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 11. tölul. 9. mgr. kemur: lánastofnanir.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 12. tölul. 9. mgr. kemur: markaði fyrir fjármálagerninga.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 13. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 1. mgr. kemur: lánastofnana og verðbréfafyrirtækja.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: lánastofnana og verðbréfafyrirtækja.
68. gr.
Breyting á lögum um greiðslu kostnaðar við opinbert eftirlit með fjármálastarfsemi og skilavald, nr. 99/1999.
a. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. kemur: lánastofnanir eða verðbréfafyrirtæki.
b. Í stað orðanna „Fjármálafyrirtæki sem er stýrt af slitastjórn eða bráðabirgðastjórn samkvæmt lögum um fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. og „önnur fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 8. mgr. kemur: Lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki sem er stýrt af slitastjórn eða bráðabirgðastjórn samkvæmt lögum um lánastofnanir; og: verðbréfafyrirtæki.
69. gr.
Breyting á lögum um tekjuskatt, nr. 90/2003.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ þrívegis í 7. mgr. 18. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
c. Í stað orðanna „84. gr. b laga um fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 3. mgr. 49. gr. laganna kemur: 3. kafla I. bálks 2. hluta reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um lánastofnanir.
d. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki samkvæmt lögum um fjármálafyrirtæki“ í d-lið 3. mgr. 57. gr. b laganna kemur: lánastofnun samkvæmt lögum um lánastofnanir, verðbréfafyrirtæki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
e. Í stað orðanna „önnur fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 3. mgr. 92. gr. laganna kemur: lánafyrirtæki, verðbréfafyrirtæki.
f. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 4. mgr. 94. gr. laganna kemur: Lánastofnanir, verðbréfafyrirtæki.
g. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 124. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
70. gr.
Breyting á lögum um vátryggingarsamninga, nr. 30/2004.
71. gr.
Breyting á jarðalögum, nr. 81/2004.
72. gr.
Breyting á lögum um fjárhagslegar tryggingarráðstafanir, nr. 46/2005.
a. A-liður orðast svo: lánastofnanir samkvæmt lögum um lánastofnanir og verðbréfafyrirtæki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í d-lið kemur: verðbréfafyrirtæki.
73. gr.
Breyting á lögum um ársreikninga, nr. 3/2006.
74. gr.
Breyting á lögum um stofnun opinbers hlutafélags um Lánasjóð sveitarfélaga, nr. 150/2006.
75. gr.
Breyting á lögum um yfirtökur, nr. 108/2007.
1. Lánastofnun: Lánastofnun samkvæmt skilgreiningu laga um lánastofnanir.
2. Verðbréfafyrirtæki: Verðbréfafyrirtæki samkvæmt skilgreiningu laga um markaði fyrir fjármálagerninga.
b. Í stað orðanna „óháð fjármálafyrirtæki“ í 7. mgr. 104. gr. laganna kemur: óháða lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki.
76. gr.
Breyting á lögum um Hagstofu Íslands og opinbera hagskýrslugerð, nr. 163/2007.
77. gr.
Breyting á lögum um sértryggð skuldabréf, nr. 11/2008.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. tölul. 1. mgr. og „fjármálafyrirtækjum“ í 2. tölul. 2. mgr. 6. gr. laganna kemur: lánastofnun; og: lánastofnunum.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 3. mgr. 6. gr. a, 6. gr. b, 7. mgr. 12. gr. og 7. tölul. 13. gr. a laganna kemur: lánastofnanir.
78. gr.
Breyting á lögum um heimild til fjárveitingar úr ríkissjóði vegna sérstakra aðstæðna á fjármálamarkaði o.fl., nr. 125/2008.
1. Í stað orðanna „nýtt fjármálafyrirtæki eða yfirtaka fjármálafyrirtæki eða þrotabú þess“ í 1. mgr. kemur: nýja lánastofnun eða yfirtaka lánastofnun eða þrotabú hennar.
2. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki“ tvívegis, „það“ tvívegis og „úrskurðað“ í 2. mgr. kemur: lánastofnun; hún; og: úrskurðuð.
3. 3. mgr. orðast svo:
Ákvæði laga um lánastofnanir gilda ekki hvað varðar heimild ríkisins til að eignast virkan eignarhlut í lánastofnun samkvæmt þessum lögum. Ákvæði laga um yfirtökur um yfirtökuskyldu og ákvæði laga um lýsingu verðbréfa sem boðin eru í almennu útboði eða tekin til viðskipta á skipulegum markaði um lýsingar gilda ekki um öflun og meðferð eignarhlutar ríkissjóðs í lánastofnunum samkvæmt þessum lögum. Ákvæði laga um réttarstöðu starfsmanna við aðilaskipti að fyrirtækjum gilda ekki um yfirtöku lánastofnunar í heild eða að hluta samkvæmt lögum þessum. Við stofnun hlutafélags í því skyni að taka við rekstri lánastofnunar að hluta til eða í heild sinni skal það félag undanþegið ákvæðum laga um hlutafélög, nr. 2/1995, um lágmarksfjölda hluthafa skv. 2. mgr. 3. gr. svo og ákvæðum 6.–8. gr. laganna um sérfræðiskýrslu. Fyrirtæki sem stofnað er samkvæmt þessari grein hefur starfsleyfi sem viðskiptabanki samkvæmt ákvæðum 4. gr. laga um lánastofnanir, nr. 161/2002.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ tvívegis í 2. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
79. gr.
Breyting á lögum um tímabundna greiðsluaðlögun fasteignaveðkrafna á íbúðarhúsnæði, nr. 50/2009.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. 9. gr. og 1. mgr. 11. gr. laganna kemur: lánastofnun.
80. gr.
Breyting á lögum um byggingu nýs Landspítala við Hringbraut í Reykjavík, nr. 64/2010.
81. gr.
Breyting á lögum um umboðsmann skuldara, nr. 100/2010.
82. gr.
Breyting á lögum um greiðsluaðlögun einstaklinga, nr. 101/2010.
83. gr.
Breyting á lögum um sérstakan skatt á fjármálafyrirtæki, nr. 155/2010.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 2. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnunum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnana.
3. Á eftir orðunum „aðila sem“ í 3. málsl. 1. mgr. kemur: áður starfaði sem lánastofnun en.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 1. mgr. og tvívegis í b-lið 2. mgr. kemur: lánastofnanir.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. og „fjármálafyrirtækja“ í 2. mgr. 3. gr. laganna kemur: lánastofnanir; og: lánastofnana.
d. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 4. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
e. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í heiti laganna kemur: lánastofnanir.
84. gr.
Breyting á lögum um fjársýsluskatt, nr. 165/2011.
85. gr.
Breyting á lögum um greiðslu kostnaðar við rekstur umboðsmanns skuldara, nr. 166/2011.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 2. málsl. 1. mgr. og 3. mgr. 3. gr. laganna kemur: fyrirtækja í fjármálaþjónustu.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ tvívegis í 1. mgr. 4. gr. laganna kemur, í viðeigandi beygingarfalli og tölu: lánastofnun.
86. gr.
Breyting á lögum um útgáfu og meðferð rafeyris, nr. 17/2013.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 11. gr., 1. málsl. 1. mgr. og 3. mgr. 14. gr., 8. tölul. 1. mgr. 18. gr., 2. mgr. 23. gr., 3. mgr. 24. gr., 1. mgr. 26. gr. og 2. mgr. 27. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 12. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. kemur: lánastofnanir.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki, eignastýringarfyrirtæki.
d. Eftirfarandi breytingar verða á 20. gr. laganna:
1. Í stað tilvísunarinnar „17. gr. laga um fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. kemur: 77. gr. a laga um lánastofnanir.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 6. mgr. kemur: lánastofnanir.
87. gr.
Breyting á lögum um neytendalán, nr. 33/2013.
88. gr.
Breyting á lögum um stofnun hlutafélags um þátttöku íslenska ríkisins í kolvetnisstarfsemi, nr. 6/2015.
89. gr.
Breyting á lögum um vátryggingastarfsemi, nr. 100/2016.
1. Í stað orðanna „er í eigu fyrirtækis“ í 8. og 9. tölul. kemur: er í eigu fjármálafyrirtækis.
2. Á eftir 15. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Fjármálafyrirtæki:
a. Lánastofnun, fjármálastofnun eða félag í viðbótarstarfsemi samkvæmt lögum um lánastofnanir.
b. Vátryggingafélag samkvæmt lögum þessum eða eignarhaldsfélag á vátryggingasviði samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður.
c. Verðbréfafyrirtæki samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
d. Blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi samkvæmt lögum um viðbótareftirlit með fjármálasamsteypum.
3. Í stað tilvísunarinnar „16. tölul.“ í 36. tölul. kemur: 17. tölul.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 2. mgr. 17. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í a- og b-lið kemur: lánastofnunar, verðbréfafyrirtækis.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í c-lið kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki.
c. Í stað orðanna „eða fjármálafyrirtæki“ í 4. mgr. 59. gr. laganna kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki eða rekstrarfélag verðbréfasjóða.
d. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. tölul. 5. mgr. 92. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
e. 2. tölul. 95. gr. laganna orðast svo: Meðhöndlun eignarhlutar í lána- og fjármálastofnunum og verðbréfafyrirtækjum við ákvörðun gjaldþols, hvort sem um er að ræða beinan eignarhlut eða víkjandi kröfur.
90. gr.
Breyting á lögum um fasteignalán til neytenda, nr. 118/2016.
91. gr.
Breyting á lögum um evrópskt eftirlitskerfi á fjármálamarkaði, nr. 24/2017.
92. gr.
Breyting á lögum um vátryggingasamstæður, nr. 60/2017.
a. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki.
b. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: Lánastofnanir, verðbréfafyrirtæki.
93. gr.
Breyting á lögum um viðbótareftirlit með fjármálasamsteypum, nr. 61/2017.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 2. gr. laganna:
1. 2. tölul. orðast svo: Fjármálasvið: Lánastofnun, fjármálastofnun eða félag í viðbótarstarfsemi, sbr. lög um lánastofnanir, verðbréfafyrirtæki, sbr. lög um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja, auk fyrirtækja með sams konar starfsleyfi í öðrum ríkjum.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 8. tölul. kemur: lánastofnanir.
3. Í stað orðanna „fjármálafyrirtækja samkvæmt lögum um fjármálafyrirtæki“ í 14. og 15. tölul. kemur: lánastofnana samkvæmt lögum um lánastofnanir og verðbréfafyrirtækja samkvæmt lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. mgr. 11. gr. og 14. gr. laganna kemur: lánastofnanir, lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
d. Eftirfarandi breytingar verða á 17. gr. laganna:
1. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnanir, lög um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
2. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002“ í 2. mgr. kemur: lánastofnanir eða lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 5. mgr. kemur: lánastofnanir, laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
e. 1. málsl. 1. mgr. 18. gr. laganna orðast svo: Lágmarksgjaldþol fjármálasamsteypu er samanlögð lágmarkseiginfjárkrafa lánastofnana í samsteypunni skv. 92. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um lánastofnanir, nr. 161/2002, eða verðbréfafyrirtækja í samsteypunni skv. 11. gr. reglugerðar (ESB) 2019/2033, sbr. lög um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja, og gjaldþolskrafa allra vátryggingafélaga í samsteypunni skv. XVI. kafla laga um vátryggingastarfsemi, nr. 100/2016.
f. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. og 2. mgr. 21. gr. laganna kemur: lánastofnanir, laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
g. Eftirfarandi breytingar verða á 22. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnanir, laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. kemur: lánastofnanir, lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
h. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í h-lið 2. mgr. 27. gr. laganna kemur: lánastofnanir, lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
i. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 28. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
94. gr.
Breyting á lögum um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka, nr. 140/2018.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 3. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 11. tölul. kemur: lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki.
2. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 15. tölul. kemur: Lánastofnun, verðbréfafyrirtæki.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í g-lið 1. mgr. 14. gr. laganna kemur: lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki.
d. Eftirfarandi breytingar verða á 35. gr. laganna:
1. 2. mgr. orðast svo:
Undanþegin skráningarskyldu eru lánastofnanir samkvæmt skilgreiningu laga um lánastofnanir og verðbréfafyrirtæki samkvæmt skilgreiningu laga um markaði fyrir fjármálagerninga, sbr. a-lið 1. mgr. 2. gr.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. mgr. kemur: lánastofnanir.
e. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki samkvæmt skilgreiningu laga um fjármálafyrirtæki“ í 2. mgr. 36. gr. laganna kemur: lánastofnanir samkvæmt skilgreiningu laga um lánastofnanir og verðbréfafyrirtæki samkvæmt skilgreiningu laga um markaði fyrir fjármálagerninga.
95. gr.
Breyting á lögum um dreifingu vátrygginga, nr. 62/2019.
96. gr.
Breyting á lögum um öryggi net- og upplýsingakerfa mikilvægra innviða, nr. 78/2019.
97. gr.
Breyting á lögum um Seðlabanka Íslands, nr. 92/2019.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. 19. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ í 5. málsl. 1. mgr. 32. gr. laganna kemur: lánastofnana, verðbréfafyrirtækja.
98. gr.
Breyting á lögum um endurskoðendur og endurskoðun, nr. 94/2019.
99. gr.
Breyting á lögum um innheimtu opinberra skatta og gjalda, nr. 150/2019.
a. Í stað orðsins „öðrum fjármálafyrirtækjum“ í 1. málsl. kemur: hjá öðrum aðilum sem sæta eftirliti skv. 2. gr. laga um opinbert eftirlit með fjármálastarfsemi, nr. 87/1998.
b. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtækjum“ í 2. málsl. kemur: Slíku fyrirtæki.
100. gr.
Breyting á lögum um verðbréfamiðstöðvar, uppgjör og rafræna eignarskráningu fjármálagerninga, nr. 7/2020.
a. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 4. tölul. kemur: lánastofnanir.
b. 5. tölul. orðast svo: verðbréfafyrirtæki eins og þau eru skilgreind í lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
101. gr.
Breyting á lögum um lýsingu verðbréfa sem boðin eru í almennu útboði eða tekin til viðskipta á skipulegum markaði, nr. 14/2020.
b. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. 9. gr. laganna kemur: Lánastofnanir og verðbréfafyrirtæki.
102. gr.
Breyting á lögum um rekstraraðila sérhæfðra sjóða, nr. 45/2020.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 2. mgr. 11. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækis“ í 1. og 2. tölul. kemur: rekstrarfélags verðbréfasjóðs, verðbréfafyrirtækis, lánastofnunar.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. tölul. kemur: rekstrarfélagi verðbréfasjóðs, verðbréfafyrirtæki, lánastofnun.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 15. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. mgr. kemur: lánastofnanir, nr. 161/2002.
2. Í stað orðanna „97. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002" í 6. mgr. kemur: 13. gr. reglugerðar (ESB) 2019/2033, sbr. lög um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 9. mgr. kemur: lánastofnanir.
d. 3. mgr. 20. gr. laganna orðast svo:
Þrátt fyrir ákvæði 1. og 2. mgr. mega rekstraraðilar sérhæfðra sjóða og aðrir lögaðilar sem heyra undir sama eftirlit á samstæðugrunni skiptast á upplýsingum sem þeir þurfa til að fullnægja eftirlitskröfum samkvæmt lögum þessum eða hliðstæðum kröfum í öðrum aðildarríkjum.
e. 2. og 3. málsl. 2. tölul. 1. mgr. 33. gr. laganna orðast svo: Verðbréfafyrirtæki skal lúta eiginfjárkröfum samkvæmt lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja, þar á meðal vegna rekstraráhættu. Skal eiginfjárgrunnur þess að lágmarki nema fjárhæð stofnframlags skv. 1. tölul. 1. mgr. 5. gr. þeirra laga.
f. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækja“ tvívegis og „fjármálafyrirtækin“ í 3. tölul. 89. gr. laganna kemur: lánastofnana; og: lánastofnanirnar.
g. Eftirfarandi breytingar verða á 93. gr. laganna:
1. Í stað orðanna „sama fjármálafyrirtækis“ í 2. tölul. 1. mgr. kemur: sömu lánastofnunar.
2. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki innan EES eða fjármálafyrirtæki“ í 3. tölul. 1. mgr. kemur: lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki innan EES eða lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 4. mgr. og tvívegis í 5. mgr. kemur: lánastofnanir.
103. gr.
Breyting á lögum um skilameðferð lánastofnana og verðbréfafyrirtækja, nr. 70/2020.
1. Í stað orðanna „verðbréfafyrirtæki eða blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi þar sem a.m.k. eitt dótturfélag er fjármálafyrirtæki“ í 3. tölul. kemur: eða blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi þar sem a.m.k. eitt dótturfélag er lánastofnun.
2. 16. tölul. orðast svo: Fjármálastofnun: Fyrirtæki sem uppfyllir bæði eftirfarandi skilyrði:
a. Það er ekki lánastofnun, hreint eignarhaldsfélag á sviði framleiðslustarfsemi samkvæmt lögum um lánastofnanir, sérstakur verðbréfunaraðili samkvæmt lögum um verðbréfun, eignarhaldsfélag á vátryggingasviði samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður eða blandað eignarhaldsfélag á vátryggingasviði samkvæmt lögum um vátryggingasamstæður, nema þegar blandað eignarhaldsfélag á vátryggingasviði hefur dótturfélag sem er lánastofnun.
b. Það uppfyllir eitt eða fleiri af eftirfarandi skilyrðum:
1. Meginstarfsemi fyrirtækisins felst í að afla eða eiga eignarhluti eða stunda eina eða fleiri af þeim tegundum starfsemi sem taldar eru upp í 2.–12. og 15.–17. tölul. 1. mgr. 20. gr. laga um lánastofnanir, nr. 161/2002, eða eina eða fleiri af þeim tegundum þjónustu eða starfsemi sem taldar eru upp í 16. eða 68. tölul. 1. mgr. 4. gr. laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021, í tengslum við fjármálagerninga skv. 17. tölul. 1. mgr. 4. gr. sömu laga.
2. Fyrirtækið er verðbréfafyrirtæki, blandað eignarhaldsfélag í fjármálastarfsemi, greiðsluþjónustuveitandi skv. a–d-lið 23. tölul. 3. gr. laga um greiðsluþjónustu, nr. 114/2021, eignastýringarfélag samkvæmt lögum um lánastofnanir eða félag í viðbótarstarfsemi samkvæmt lögum um lánastofnanir.
3. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 18., 19., 22. og 41. tölul. kemur: lánastofnanir.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í a-lið 32. tölul. kemur: lánastofnanir eða lögum um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
5. 40. tölul. orðast svo: Verðbréfafyrirtæki: Verðbréfafyrirtæki í skilningi laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja með stofnframlag skv. 1. tölul. 1. mgr. 5. gr. sömu laga.
b. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. tölul. 3. mgr. 15. gr., inngangsmálslið og 1. tölul. 1. mgr. og 2. mgr. 21. gr., 24. gr., 1. tölul. 2. mgr. 29. gr., 5. mgr. 69. gr., 2. málsl. 1. mgr. 78. gr. a, 1. mgr. 79. gr., 6.–8. tölul. 1. mgr. 85. gr. a og 3. mgr. 87. gr. a laganna kemur: lánastofnanir.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtækjum“ í 1. mgr. 38. gr. laganna kemur: lánastofnunum eða verðbréfafyrirtækjum, hvort sem við á.
d. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 1. mgr. 42. gr. laganna kemur: lánastofnanir eða lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
e. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 11. tölul. 1. mgr. 61. gr. laganna kemur: lánastofnanir, nr. 161/2002, eða I. kafla 2. þáttar laga um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
f. Eftirfarandi breytingar verða á 66. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „verðbréfaviðskipti“ í 1. mgr. kemur: yfirtökur, nr. 108/2007.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. mgr. kemur: lánastofnanir, nr. 161/2002.
104. gr.
Breyting á lögum um upplýsingaskyldu útgefenda verðbréfa og flöggunarskyldu, nr. 20/2021.
b. Í stað orðanna „fjármálafyrirtæki með starfsleyfi til verðbréfaviðskipta“ í 25. gr. laganna kemur: lánastofnun eða verðbréfafyrirtæki með leyfi til að veita fjárfestingarþjónustu og/eða stunda fjárfestingarstarfsemi.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 28. gr. laganna:
1. 1. mgr. orðast svo:
Við framkvæmd flöggunarskyldu skv. 12.–14. gr. er móðurfélagi verðbréfafyrirtækis, með leyfi til eignastýringar samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga, ekki skylt að leggja saman eigið hlutfall atkvæðisréttar og hlutfall atkvæðisréttar sem fylgir hlutum sem viðkomandi verðbréfafyrirtæki stýrir fyrir einstaka viðskiptamenn sína, að því tilskildu að verðbréfafyrirtækinu sé aðeins heimilt að nýta atkvæðisrétt sem tilheyrir slíkum hlutum samkvæmt sannanlegum leiðbeiningum viðskiptavinar eða tryggt sé að einstaklingsmiðuð stýring verðbréfasafns fari fram óháð hvers kyns annarri þjónustu, og að verðbréfafyrirtækið nýti atkvæðisréttinn óháð móðurfélaginu eða öðru dótturfélagi móðurfélags síns.
2. Í stað orðanna „starfsleyfi til verðbréfaviðskipta“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: leyfi til að veita fjárfestingarþjónustu og/eða stunda fjárfestingarstarfsemi.
3. Fyrirsögn greinarinnar orðast svo: Móðurfélag verðbréfafyrirtækis með leyfi til eignastýringar.
d. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í c-lið 3. mgr. 32. gr. og 5. mgr. 33. gr. laganna kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki.
105. gr.
Breyting á lögum um gjaldeyrismál, nr. 70/2021.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 7. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. tölul. 1. mgr. kemur: lánastofnun, verðbréfafyrirtæki eða rekstrarfélag verðbréfasjóða.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: viðskiptabanka eða sparisjóði.
3. Í stað orðsins „Fjármálafyrirtækjum“ í 1. mgr. 10. gr. laganna kemur: Lánastofnunum, verðbréfafyrirtækjum, rekstrarfélögum verðbréfasjóða.
106. gr.
Breyting á lögum um greiðsluþjónustu, nr. 114/2021.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 3. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. og 35. tölul. kemur: lánastofnanir.
2. A-liður 23. tölul. orðast svo: Lánastofnanir í samræmi við lög um lánastofnanir, nr. 161/2002, þ.m.t. útibú þeirra, eins og þau eru skilgreind í 77. tölul. 1. mgr. 1. gr. b þeirra laga ef slík útibú eru á Evrópska efnahagssvæðinu, hvort sem aðalskrifstofur þessara útibúa eru innan eða utan Evrópska efnahagssvæðisins í samræmi við 47. gr. tilskipunar 2013/36/ESB og landslög.
c. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 8. tölul. 1. mgr. 4. gr., 1. málsl. 1. mgr. og 3. mgr. 5. gr., 3. mgr. 7. gr., 1. mgr. 11. gr., 3. málsl. 1. mgr. og 3. málsl. 8. mgr. 12. gr., 2. mgr. 15. gr., 6. mgr. 16. gr. og 2. mgr. 19. gr. laganna kemur: lánastofnanir.
d. Eftirfarandi breytingar verða á 8. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. 2. mgr. kemur: verðbréfafyrirtæki, lánastofnun.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. mgr. kemur: lánastofnanir.
e. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 1. mgr. 10. gr. laganna kemur: lánastofnun.
107. gr.
Breyting á lögum um markaði fyrir fjármálagerninga, nr. 115/2021.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 3. gr. laganna:
1. Á eftir orðunum „bls. 1–6“ í inngangsmálslið 1. mgr. kemur: og nr. 85/2019 frá 29. mars 2019, sem er birt í EES-viðbæti við Stjórnartíðindi Evrópusambandsins nr. 88 frá 31. október 2019, bls. 7–19.
2. Á eftir a-lið 1. tölul. 1. mgr. greinarinnar kemur nýr stafliður, svohljóðandi: 63. gr. reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 2019/2033 frá 27. nóvember 2019 um varfærniskröfur fyrir verðbréfafyrirtæki og breytingu á reglugerðum (ESB) nr. 1093/2010, (ESB) nr. 575/2013, (ESB) nr. 600/2014 og (ESB) nr. 806/2014, sem er birt í EES-viðbæti við Stjórnartíðindi Evrópusambandsins nr. 42 frá 3. júlí 2025, bls. 691–753.
3. Á eftir orðunum „bls. 176“ í 2. tölul. 1. mgr. kemur: og leiðréttingu í EES-viðbæti nr. 77 frá 17. október 2024, bls. 653.
4. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. mgr., 4. mgr. og 1. málsl. 8. mgr. kemur: lánastofnanir.
c. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 4. gr. laganna:
1. H-liður 2. tölul. fellur brott.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 4., 8., 32. og 42. tölul. kemur: lánastofnanir.
3. 19. tölul. fellur brott.
4. Á eftir 22. tölul. kemur nýr töluliður, svohljóðandi: Háttsettir stjórnendur: Einstaklingar, sem hafa með höndum stjórnunarhlutverk innan verðbréfafyrirtækis, rekstraraðila markaðar eða veitanda gagnaskýrsluþjónustu og bera ábyrgð, og standa ábyrgir gagnvart stjórn eða framkvæmdastjórn, á daglegri stjórnun einingarinnar, þ.m.t. framkvæmd stefna er varða dreifingu fyrirtækisins og starfsmanna þess á þjónustu og afurðum til viðskiptavina.
5. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 53. tölul. kemur: ársreikninga.
d. Við 2. mgr. 5. gr. laganna bætist nýr málsliður, svohljóðandi: Þó gildir 2. mgr. 101. gr. laga um hlutafélög, nr. 2/1995, ekki um verðbréfafyrirtæki.
e. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. tölul. 1. mgr. 8. gr. og 4. tölul. 1. mgr. 14. gr. laganna kemur: varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
f. Í stað tilvísunarinnar „14. gr. a laga um fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002" í 20. gr. laganna kemur: 5. gr. laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
g. Eftirfarandi breytingar verða á 37. gr. laganna:
1. 2. mgr. orðast svo:
Um kaupaukakerfi verðbréfafyrirtækja fer að öðru leyti skv. III. kafla laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
2. Orðin „og starfslokasamninga“ í 3. mgr. falla brott.
3. Orðin „og starfslokasamningar“ í fyrirsögn greinarinnar falla brott.
h. Í stað tilvísunarinnar „67. tölul.“ í 5. mgr. 45. gr. laganna kemur: 68. tölul.
i. Í stað orðsins „verðbréfaviðskipti“ í 3. tölul. 3. mgr. 58. gr. laganna kemur: lýsingu verðbréfa sem boðin eru í almennu útboði eða tekin til viðskipta á skipulegum markaði.
j. Eftirfarandi breytingar verða á 69. gr. laganna:
1. Í stað tilvísunarinnar „2., 3. og 5. mgr. 14. gr. a laga nr. 161/2002, um fjármálafyrirtæki“ í 4. tölul. 2. mgr. kemur: 5. gr. laga um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 5. tölul. 2. mgr. kemur: lánastofnanir.
3. Á eftir 2. mgr. koma fjórar nýjar málsgreinar, svohljóðandi:
Fjármálaeftirlitið skal árlega senda ESMA lista yfir útibú verðbréfafyrirtækja með staðfestu utan EES með starfsemi hér á landi.
Útibú verðbréfafyrirtækis með staðfestu utan EES sem hefur heimild til að starfa hér á landi skal árlega senda Fjármálaeftirlitinu upplýsingar um eftirfarandi:
1. Umfang og svið þjónustu og starfsemi sem útibúið stundar hér á landi.
2. Að því er varðar verðbréfafyrirtæki sem stunda viðskipti fyrir eigin reikning, mánaðarlega lágmarks-, meðal- og hámarksáhættuskuldbindingu gagnvart mótaðilum innan EES.
3. Að því er varðar verðbréfafyrirtæki sem veita sölutryggingu í tengslum við útgáfu fjármálagerninga og/eða útboð fjármálagerninga, heildarverðmæti fjármálagerninganna sem eiga uppruna hjá mótaðilum innan EES sem eru sölutryggðir á undanförnum 12 mánuðum.
4. Veltu og samanlagt virði eigna sem samsvara þjónustu og starfsemi sem um getur í 1. tölul.
5. Ítarlega lýsingu á fyrirkomulagi fjárfestaverndar sem stendur viðskiptavinum útibúsins til boða, þ.m.t. á réttindum þessara viðskiptavina samkvæmt lögum um innstæðutryggingar og tryggingakerfi fyrir fjárfesta.
6. Áhættustýringarstefnu og -fyrirkomulag sem útibú beitir að því er varðar þjónustu og starfsemi sem um getur í 1. tölul.
7. Fyrirkomulag stjórnarhátta, þ.m.t. aðila sem gegna lykilhlutverki í starfsemi útibúsins.
8. Allar aðrar upplýsingar sem Fjármálaeftirlitið telur nauðsynlegar til að geta haft heildstætt eftirlit með starfsemi útibúsins.
Fjármálaeftirlitið skal, að fenginni beiðni, senda Evrópsku verðbréfamarkaðseftirlitsstofnuninni eftirfarandi upplýsingar um útibú verðbréfafyrirtækja með staðfestu utan EES sem hafa heimild til að starfa hér á landi:
1. Öll útibú með slíka heimild og allar síðari breytingar á slíkum heimildum.
2. Umfang og svið þjónustu og starfsemi útibúanna.
3. Veltu og heildareignir sem samsvara þjónustu og starfsemi sem um getur í 2. tölul.
4. Heiti samstæðu utan EES sem útibú tilheyrir.
Fjármálaeftirlitið skal starfa náið með lögbærum yfirvöldum eininga sem eru hluti sömu samstæðu og útibú verðbréfafyrirtækis með staðfestu utan EES sem hefur heimild til að starfa hér á landi, Evrópsku bankaeftirlitsstofnuninni og Evrópsku verðbréfamarkaðseftirlitsstofnuninni til að tryggja að öll starfsemi samstæðunnar á EES falli undir heildstætt, samræmt og skilvirkt eftirlit.
4. Orðið „reglubundin“ í 3. mgr. fellur brott.
k. Eftirfarandi breytingar verða á 73. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 1. málsl. kemur: fyrirtæki.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í fyrirsögn greinarinnar kemur: fyrirtæki.
l. Á eftir 1. málsl. 1. mgr. 90. gr. laganna kemur nýr málsliður, svohljóðandi: Beiting verðskrefa skal ekki koma í veg fyrir að skipulegur markaður pari umfangsmikil tilboð á miðgildi innan gildandi kaup- og sölutilboða.
m. Eftirfarandi breytingar verða á 114. gr. laganna:
1. Á eftir orðinu „Ársreikningur“ í 1. mgr. kemur: verðbréfafyrirtækis.
2. 2. mgr. fellur brott.
3. Í stað orðsins „ársreikninga“ í 3. mgr. kemur: reikningsskil og endurskoðun verðbréfafyrirtækis.
n. Á eftir orðunum „sínu fyrir“ í inngangsmálslið 2. mgr. 115. gr. laganna kemur: verðbréfafyrirtæki.
o. Eftirfarandi breytingar verða á 1. mgr. 125. gr. laganna:
1. Orðin „og starfslokasamninga“ í 22. tölul. falla brott.
2. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 51. tölul. kemur: fyrirtæki.
p. Orðin „og starfslokasamninga“ í 3. tölul. 1. mgr. 131. gr. laganna falla brott.
q. Orðin „ein og sér og á samstæðugrunni“ í 1. tölul. 3. mgr. 137. gr. laganna falla brott.
r. Eftirfarandi breytingar verða á 145. gr. laganna:
1. 1. mgr. orðast svo:
Ráðherra er heimilt að setja reglugerð um nánari framkvæmd MiFIR um þau atriði sem koma fram í 1. mgr. a 47. gr. hennar um ákvörðun um jafngildi.
2. Á eftir tilvísuninni „7.“ í 35. tölul. 2. mgr. kemur: og 8.
108. gr.
Breyting á lögum um verðbréfasjóði, nr. 116/2021.
b. Eftirfarandi breytingar verða á 12. gr. laganna:
1. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 2. málsl. 1. mgr. kemur: lánastofnanir.
2. Í stað tilvísunarinnar „97. gr. reglugerðar (ESB) nr. 575/2013, sbr. lög um fjármálafyrirtæki, nr. 161/2002“ í 1. málsl. og orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 3. málsl. 4. mgr. kemur: 13. gr. reglugerðar (ESB) 2019/2033, sbr. lög um varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja; og: lánastofnanir.
c. 3. mgr. 16. gr. laganna orðast svo:
Þrátt fyrir ákvæði 1. og 2. mgr. mega rekstrarfélög og aðrir lögaðilar sem heyra undir sama eftirlit á samstæðugrunni skiptast á upplýsingum sem þeir þurfa til að fullnægja eftirlitskröfum samkvæmt lögum þessum eða hliðstæðum kröfum í öðrum aðildarríkjum.
d. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ og tilvísunarinnar „2. mgr. 14. gr. a“ í 2. tölul. 2. mgr. 44. gr. laganna kemur: varfærniskröfur til verðbréfafyrirtækja; og: 5. gr.
109. gr.
Breyting á lögum um evrópska áhættufjármagnssjóði og evrópska félagslega framtakssjóði, nr. 31/2022.
a. Í stað orðsins „fjármálafyrirtæki“ í 14. og 15. mgr. kemur: lánastofnanir.
b. 19.–21. mgr. orðast svo:
Með vísun í verðbréfafyrirtæki með starfsleyfi samkvæmt tilskipun Evrópuþingsins og ráðsins 2014/65/ESB í 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 345/2013 og 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 346/2013 er átt við verðbréfafyrirtæki með starfsleyfi samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
Með vísun í lánastofnanir með starfsleyfi samkvæmt tilskipun Evrópuþingsins og ráðsins 2013/36/ESB í 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 345/2013 og 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 346/2013 er átt við lánastofnun með starfsleyfi samkvæmt lögum um lánastofnanir.
Með vísun í einkaumboðsmann samkvæmt tilskipun Evrópuþingsins og ráðsins 2014/65/ESB í 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 345/2013 og 5. mgr. 4. gr. a reglugerðar Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 346/2013 er átt við einkaumboðsmann samkvæmt lögum um markaði fyrir fjármálagerninga.
110. gr.
Breyting á lögum um greiðslureikninga, nr. 5/2023.
111. gr.
Breyting á lögum um fjármögnunarviðskipti með verðbréf, nr. 41/2023.
112. gr.
Breyting á lögum um kílómetragjald vegna notkunar hreinorku- og tengiltvinnbifreiða, nr. 101/2023.
113. gr.
Breyting á lögum um verðbréfun, nr. 71/2025.
114. gr.
Breyting á lögum um starfstengda eftirlaunasjóði, nr. 74/2025.
115. gr.
Breyting á lögum um stafrænan viðnámsþrótt fjármálamarkaðar, nr. 78/2025.
116. gr.
Breyting á lögum um kílómetragjald á ökutæki, nr. 100/2025.
117. gr.
Breyting á lögum um markaði fyrir sýndareignir, nr. 101/2025.
Fylgiskjal I.
Reglugerð Evrópuþingsins og ráðsins (ESB) 2019/2033 frá 27. nóvember 2019 um varfærniskröfur fyrir verðbréfafyrirtæki og breytingu á reglugerðum (ESB) nr. 1093/2010, (ESB) nr. 575/2013, (ESB) nr. 600/2014 og (ESB) nr. 806/2014.
www.althingi.is/altext/pdf/158/fylgiskjol/s0156-f_I.pdf
Fylgiskjal II.
Ákvörðun sameiginlegu EES-nefndarinnar nr. 70/2025 frá 14. mars 2025 um breytingu á IX. viðauka (Fjármálaþjónusta) við EES-samninginn.
www.althingi.is/altext/pdf/158/fylgiskjol/s0156-f_II.pdf
Greinargerð.
Hér er efni sem sést aðeins í pdf-skjalinu.
